隆林各族自治县猪场乡初级中学2024年度部门决算

第三部分：隆林各族自治县猪场乡初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入936.70万元，其中本年收入936.70万元，较2023年度决算数1304.17万元，减少367.47万元，下降28.18%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入929.70万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1298.97万元，减少369.27万元，下降28.43%，主要原因：因县管校聘，部分教师调到县城任教，教师人数减少，相应的经费拨款跟着减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有上级补助收入预算财政拨款收入，也没有上级补助收入预算财政拨款安排的支出，故无数据。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有事业收入预算财政拨款收入，也没有事业收入预算财政拨款安排的支出，故无数据。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有经营收入预算财政拨款收入，也没有经营收入预算财政拨款安排的支出，故无数据。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2023年度没有附属单位上缴收入预算财政拨款收入，也没有附属单位上缴收入预算财政拨款安排的支出，故无数据。

8.其他收入7.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数5.20万元，增加1.80万元，增长34.62%，主要原因是：因2023年小卖部租金未能形成支付，到2024年才支付，再加上2024年的租金，导致2024年比2023年决算数高。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有非财政拨款结余（含专用结余）收入预算财政拨款收入，也没有非财政拨款结余（含专用结余）收入预算财政拨款安排的支出，故无数据。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有上年结转和结余收入预算财政拨款收入，也没有上年结转和结余收入预算财政拨款安排的支出，故无数据。

（二）本部门2024年度总支出936.70万元，其中本年支出936.49万元，较2023年度决算数1304.17万元，减少367.47万元，下降28.18%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0万元，主要用于：学校开展党建活动经费。较2023年度决算数2.48万元，减少2.48万元，下降100%，主要原因是：2024年的党建经费未能形成相关支出，导致与2023年相比较下降100%。

2.教育支出（205类）733.98万元，主要用于：学校教师的工资福利支出和学校正常运转所需的公用经费等。较2023年度决算数1071.15万元，减少337.17万元，下降31.48%，主要原因是：2024年在编教师减少，相应的工资福利支出、学校运转费用支出跟着减少。

3.社会保障和就业支出（208类）103.5万元，主要用于：教师基本养老缴费和职业年金缴费等。较2023年度决算数120.68万元，减少17.18万元，下降14.24%，主要原因是：2024年在编教师减少，相应的社会保障和就业支出跟着减少。

4.卫生健康支出（210类）33.87万元，主要用于：教师基本医疗缴费等。较2023年度决算数39.78万元，减少5.91万元，下降14.86%，主要原因是：2024年在编教师减少，相应的医疗缴费支出跟着减少。

5.住房保障支出（221类）65.14万元，主要用于：教师住房公积金缴费。较2023年度决算数70.09万元，减少4.95万元，下降7.06%，主要原因是：2024年在编教师减少，相应的住房公积金缴费支出跟着减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有结余分配收入预算财政拨款收入，也没有结余分配收入预算财政拨款安排的支出，故无数据。

年末结转和结余0.21万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.21万元，主要原因是小卖部租金未能支付完，余了0.21万元。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

隆林各族自治县猪场乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出929.70万元，较2023年度决算数减少369.27万元，下降28.43%，其中：基本支出733.43万元，项目支出196.27万元。

隆林各族自治县猪场乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为772.05万元，支出决算为929.70万元，完成年初预算的120.42%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为530.50万元，支出决算为727.19万元，完成年初预算的137.08%。预决算存有差异原因是：年初预算主要是预算县级资金，而学校的大部分资金都是自治区相关资金，在年初是不做相关预算的。因此，用决算数据与年初预算数据相新比较，差距较大。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为1.21万元，支出决算为0.48万元，完成年初预算的39.67%。预决算存有差异原因是：因各方面原因，退休人员经费未能及时支付，导致年初预算数大于决算数。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为88.53万元，支出决算为68.69万元，完成年初预算的77.59%。预决算存有差异原因是：因各方面原因，部分基本养老缴费未能及时支付，导致年初预算数大于决算数。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为39.52万元，支出决算为34.33万元，完成年初预算的86.87%。预决算存有差异原因是：2024年12月的职业年金单位部分业未能及时支付，导致年初预算数大于决算数。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为44.99万元，支出决算为33.87万元，完成年初预算的75.28%。预决算存有差异原因是：中途有几位教师调到县城和外省任教，几位教师辞职，教师人数减少了，相应的医疗保险缴费跟着减少，导致年初预算数大于决算数。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为66.67万元，支出决算为65.14万元，完成年初预算的97.71%。预决算存有差异原因是：中途有几位教师调到外省任教，教师人数减少，相关经费支出跟着减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

隆林各族自治县猪场乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出733.43万元，其中：人员经费641.84万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出91.59万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,维修（护）费,培训费,其他商品和服务支出。支出具体情况如下：

(1)工资福利支出641.36万元，完成年初预算的84.49%。预决算存有差异原因是：因中途有部分教师调回外省工作和调到县城工作，教师数量减少，相关工资福利支出跟着减少。

(2)商品和服务支出91.59万元，完成年初预算的778.83%。预决算存有差异原因是：年初预算主要是预算县级资金，而学校的大部分公用经费资金都是自治区相关资金，在年初是不做相关预算的。因此，用决算数据与年初预算数据相新比较，差距较大。

(3)对个人和家庭的补助0.48万元，完成年初预算的40%。预决算存有差异原因是：因多方面原因，该经费未全部形成相应的支出。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

隆林各族自治县猪场乡初级中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

隆林各族自治县猪场乡初级中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

隆林各族自治县猪场乡初级中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

隆林各族自治县猪场乡初级中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有“三公”经费预算财政拨款收入，也没有“三公”经费收入预算财政拨款安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度没有因公出国（境）费预算财政拨款收入，也没有因公出国（境）费收入预算财政拨款安排的支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门2024年度没有因公出国（境）费预算财政拨款收入，也没有因公出国（境）费收入预算财政拨款安排的支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本部门2024年度没有公务用车购置及运行费预算财政拨款收入，也没有公务用车购置及运行费收入预算财政拨款安排的支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门2024年度没有公务用车购置及运行费预算财政拨款收入，也没有公务用车购置及运行费收入预算财政拨款安排的支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度没有公务用车购置及运行费预算财政拨款收入，也没有公务用车购置及运行费收入预算财政拨款安排的支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门2024年度没有公务用车购置及运行费预算财政拨款收入，也没有公务用车购置及运行费收入预算财政拨款安排的支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度没有公务接待费预算财政拨款收入，也没有公务接待费收入预算财政拨款安排的支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有公务接待费预算财政拨款收入，也没有公务接待费收入预算财政拨款安排的支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为11.76万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：2024年本部门的机关运行经费未形成相关支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本部门的机关运行经费未形成相关支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度9个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及一般公共预算财政拨款222.449万元，占一般公共预算项目支出总额的63.2%。我单位组织对教师节经费、班主任岗位奖励性绩效工资、公用经费(中学)、教育发展经费（门面租金）F、营养改善补助F、乡村教师生活补助、义务教育学生营养餐运行经费、营养膳食补助(中学)等项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出351.9501万元。从评价情况来看，项目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，基本达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对9个项目开展了自评工作，我部门主要的项目自评结果为良好：其中3个项目评为一等，占项目总数比例33%；5个项目评为二等，占项目总数比例55%，1个项目评为三等，占项目总数比例12%。全年预算数为351.9501万元，执行数为222.449万元，完成预算的63.2%。项目绩效目标完成情况：一是资金基本都能做到部分支付；二是享受资金人员满意度高。发现的主要问题及原因：一是有时资金没有准时支付，原因是财力有限，不能及时支付。下一步改进措施：加强及时资金发放到位。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。