隆林各族自治县者浪乡中心小学 2025年度部门预算

目录

第一部分：隆林各族自治县者浪乡中心小学概况

一、主要职责

二、部门机构设置

三、部门预算构成

第二部分：隆林各族自治县者浪乡中心小学2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算部门经济分类支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算拨款支出预算表

十、政府采购预算表

十一、补助市县项目支出预算明细表

十二、项目支出（部门预算）绩效目标表

第三部分：隆林各族自治县者浪乡中心小学2025年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：隆林各族自治县者浪乡中心小学概况

一、主要职责

1.贯彻落实国家的教育方针、政策，执行《教育法》《教师法》《中小学教师职业道德规范》《中小学日常行为规范》，为培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义后备力量奠定基础。

2.坚持社会主义办学方向，发展教育事业,制定学校规章制度和发展规划并组织实施。

3.承担教育教学管理工作，对受教育者进行学籍管理, 促进新区教育事业全面发展。

4.按照教学大纲、课程计划,对学生进行思想德育教育。传授系统的文化科学知识和技能，提高学生的综合素质，培养学生个性特长发展和基本能力训练。

5.对学生进行爱国主义、集体主义教育，进行理想、道德、纪律、劳动、法制、国防、安全、军事和民族团结教育。

6.负责校园文化建设。逐步完善教学仪器、图书和教学设施,通过课内外活动对学生进行美育教育，培养学生良好的审美鉴赏能力。

7.承担教职工管理工作。通过考试、考核、培训、教学研究等活动，探索教育教学改革的新思路。

8.负责改善办学条件，组织师生开展勤工俭学，改善师生学习、工作条件

9.承办政府及教育主管部门交办的其他事

二、 机构设置情况

隆林各族自治县者浪乡中心小学隶属于隆林各族自治县教育局，属二级部门预算单位，2025年纳入编报预算范围的直属单位共有4个。其中行政单位0个，参照公务员管理事业单位0个，所属非参照公务员管理全额事业单位4个。本部门，设独立核算单位1个，为全乡小学汇总预算部门。2025年纳入预算范围的下辖非独立核算单位有1所中心校、2所村完小和1所乡中心幼儿园；分别是：者浪乡中心校、者浪乡么窝村完小、者浪乡者床村完小及者浪乡中心幼儿园

三、部门预算构成

隆林各族自治县者浪乡中心小学设独立核算单位1个，为全乡小学汇总预算部门，2025年纳入预算范围的下辖非独立核算单位有1所中心校2所村完小和1所乡中心幼儿园，分别是：者浪乡中心校、者浪乡么窝村完小，者浪乡者床村完小及者浪乡中心幼儿园。2025年度实有在职在编人数69人、控编人数2人、县聘学校安全协管员4人、专职保安9人；退休人员43人、遗嘱抚养9人；在校小学生年均人数预计976人，幼儿园现有在职在编教师3人，在园儿童人数年均均387人

第二部分：隆林各族自治县者浪乡中心小学2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算部门经济分类支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算拨款支出预算表

十、政府采购预算表

十一、补助市县项目支出预算明细表

十二、项目支出（部门预算）绩效目标表

上述报表详见附件

第三部分：隆林各族自治县者浪乡中心小学2025年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

我部门总收入1332.65万元，总支出1332.65万元。总收入较2024年度预算数1386.32万元，减少53.67万元，下降3.87%，主要原因是人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）；人员收入经费总量减少。总支出较2024年度预算数1386.32万元，减少53.67万元，下降3.87%，主要原因是人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）；人员经费支出总量减少。

二、部门收入总体情况说明

2025年我部门总收入1332.65万元，较2024年度预算数1386.32万元，减少53.67万元，下降3.87%，主要原因是人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）；人员经费收入总量减少。

三、部门支出总体情况说明

2025年我部门总支出1332.65万元，较2024年度预算数1386.32万元，减少53.67万元，下降3.87%，主要原因是人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）；人员经费支出总量减少。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为6类，其中:

(1)一般公共服务支出2.90万元，占支出总预算0.22%,比上年增加1.34万元，增长85.90%,主要原因是：一是基层党组织建设经费标准由0.3万元/支部/年，提高到1万元/支部/年。二是党员活动经费200元/人、年预算，标准提高支出相比上年增加。

(2)教育支出867.73万元，占支出总预算65.11%,比上年减少57.71万元，下降6.24%,主要原因是：在职人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）教育经费支出总量减少。

(3)社会保障和就业支出281.55万元，占支出总预算21.13%,比上年增加1.57万元，增长0.56%,主要原因是：在职人员养老保险、年金、失业保险缴费等基数调整提高，相应的各项养老保险、年金、失业保险缴费支出增加。

(4)卫生健康支出74.60万元，占支出总预算5.60%,比上年减少0.59万元，下降0.78%,主要原因是：在职人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）及基数调整下降，卫生分健康缴费支出减少。

(5)住房保障支出104.37万元，占支出总预算7.83%,比上年增加0.22万元，增长0.21%,主要原因是：在职人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）及基数调整提高，住房公积金缴费支出相应增加。

(6)其他支出1.50万元，占支出总预算0.11%,比上年增加1.50万元，增长100%,主要原因是：本年新增科目：中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金支出。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算1319.15万元，占支出预算98.99%,比上年减少44.17万元，下降3.24%。其中：

(1)工资福利支出1210.44万元，占基本支出总预算91.76%,

比上年减少61.53万元，减少4.84%,主要原因是：人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）人员工资福利总量减少。

(2)商品和服务支出37.31万元，占基本支出总预算2.83%,

比上年增长6.11万元，增长19.58%,主要原因是：学生人数增加（2025年小学生人数预计增加96人，幼儿学生预计人数增加120人）；公用经费支出增加。

(3)对个人和家庭的补助71.40万元，占基本支出总预算5.41%,

比上年增长11.26万元，增长18.72%,主要原因是：退休及遗属人员变动（新增退休1人，遗属1人）退休四项津贴、生活补助费、遗属生活补助费等支出增加。

2.项目支出预算。

项目支出预算13.50万元，占支出预算1.01%,比上年减少9.50万元，下降41.30%。其中：

(1)商品和服务支出1.50万元，占项目支出总预算11.11%,

比上年增长1.50万元，增长100%,主要原因是：本年新增科目：中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金支出，2025年度预算资金1.5万元。

(2)对个人和家庭的补助12.00万元，占项目支出总预算88.89%,

比上年增长12.00万元，增长100%,主要原因是：支出科目变动，上年度的教育事业发展经费（幼儿园保教费）支出为其他支出，本年度变更为对个人和家庭的补助支出；2025年度预算资金12万元。

(3)其他支出0.00万元，占项目支出总预算0.00%,

比上年减少23.00万元，减少100.00%,主要原因是：支出科目变动，上年度的教育事业发展经费（幼儿园保教费）支出为其他支出，本年度变更为对个人和家庭的补助支出。

四、财政拨款收支总体情况说明

2025年财政拨款收入我部门财政拨款总收入1332.65万元，总支出1332.65万元。财政拨款总收入较2024年度预算数1363.32万元，减少30.67万元，下降2.25%，主要原因是人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）；经费收入总量减少。财政拨款总支出较2024年度预算数1363.32万元，减少30.67万元，下降2.25%，主要原因是人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）；经费支出总量减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年一般公共预算支出共1331.15万元，较2024年度预算数1363.32万元，减少32.17万元，下降2.36%，主要原因是人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人）；人员经费支出总量减少。具体情况为：

一般公共服务支出(类)其他共产党事务支出(款)其他共产党事务支出(项)（类）支出2.90万元，比上年增加1.34万元，主要原因是：一是基层党组织建设经费标准由0.3万元/支部/年提高到1万元/支部/年。二是党员活动经费200元/人、年预算，所以相比上年收入增加。

教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)（类）支出75.70万元，比上年增加17.37万元，主要原因是：3.一是新调幼儿园教师1人，教师工资总量增加；二是增设2所校中园，儿童在校人数比上年增加120人，公用经费支出增加。

教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)（类）支出792.04万元，比上年减少52.07万元，主要原因是：人员变动（调出4人、退休1人、新招入人员3人），在职人员经费总量减少。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)（类）支出63.12万元，比上年增加1.06万元，主要原因是：退休人员变动，退休死亡1人，新增退休人员1人，新增退休四项津贴加、生活补助增加。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)（类）支出148.99万元，比上年增加0.49万元，主要原因是：在职人员基数调整提高，单位基本养老保险费用相应增加；二是新增新分配3人。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)（类）支出69.44万元，比上年增加0.02万元，主要原因是：在职人员基数调整提高，单位职业年金缴费支出相应增加；。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)（类）支出74.60万元，比上年减少0.59万元，主要原因是：一是在职人员基数调整下降；二是人员变动：调出4人、退休1人、新招入人员3人；单位基本医疗缴费支出减少。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)（类）支出104.37万元，比上年增加0.22万元，主要原因是：一是在职人员基数调整提高，二是人员变动：调出4人、退休1人、新招入人员3人，单位住房公积金缴费支出增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出共1319.15万元，较2024年度预算数1363.32万元,减少44.17万元，下降3.24%，主要原因是人员变动（退休1人，调出3人；新分配初级职称3人）相应经费支出减少。其中：

人员经费1281.70万元，比上年减少50.52万元，下降3.79%，主要包括：

1.基本工资334.35万元，比上年减少22.07万元下降6.19%，主要原因：人员变动（退休1人，调出3人；新分配初级职称3人）基本工资相支出减少。

2.津贴补贴176.63万元，比上年减少11.47万元下降6.10%，主要原因：人员变动（退休1人，调出3人；新分配初级职称3人）津贴工资相支出减少。

3.奖金32.63万元，比上年减少193.23万元下降85.55%，主要原因：2024年绩效工资增量在奖金科目支出预算，本年调到绩效工资上支出预算。

4.绩效工资235.65万元，比上年增加175.05万元增长288.86%，主要原因：支出科目调整，2024年绩效工资增量在奖金科目支出预算，本年调到绩效工资上支出预算。

5.机关事业单位基本养老保险缴费148.99万元，比上年增加0.49万元增长0.33%，主要原因：2025年在职人员基数调整和安全协管员基数调整提高，单位基本养老保险缴费增加。

6.职业年金缴费69.44万元，比上年增加0.02万元增长0.03%，主要原因：在职人员基数调整提高，单位职业年金缴费增加。

7.职工基本医疗保险缴费68.10万元，比上年增加0.23万元增长0.34%，主要原因：在职人员基数调整提高，单位基本医疗保险缴费增加。

8.其他社会保障缴费6.49万元，比上年减少0.83万元下降11.34%，主要原因：安全协管员基数调整下降，其他社会保险缴费支出相应减少。

9.住房公积金104.37万元，比上年增加0.22万元增长0.21%，主要原因：在职人员基数调整提高，单位住房公积金缴费增加。

10.其他工资福利支出33.78万元，比上年减少9.95万元下降22.75%，主要原因：支出科目变动，上年度的教育事业发展经费（幼儿园保教费）支出为其他工资福利支出，本年度变更为对个人和家庭的补助支出。

11.工会经费0.27万元，比上年增加0.02万元增长8.00%，主要原因：在职和控编人员工资调标总量增加，按比例工会经费增加。

12.退休费62.61万元，比上年增加11.01万元增长21.34%，主要原因：退休人员变动，（退休死亡1人，新增退休人员1人），新增退休四项津贴加、生活补助增加。

13.生活补助8.39万元，比上年增加0.00万元增长0.00%，主要原因：遗属抚养人员数和补助费与上年持平。

公用经费37.45万元，比上年增加6.35万元，增长20.42%，主要包括：

1.办公费10.78万元，比上年增加7.07万元增长190.57%，主要原因：根据上年支出实际情况，本着维持正常运转开支本年调整提高办公费用预算支出。

2.印刷费1.70万元，比上年增加0.70万元增长70.00%，主要原因：根据上年支出实际情况，本着维持正常运转开支本年调整提高印刷费用预算支出。

3.电费2.24万元，比上年增加0.01万元增长0.45%，主要原因：根据上年电费用实际支出情况和本年学生增加的实际，为维持电费正常开支本年调整提高预算支出。

4.邮电费2.02万元，比上年增加0.46万元增长29.49%，主要原因：根据上年邮电费用实际支出情况，为维持邮电费正常开支本年调整提高预算支出。

5.物业管理费2.16万元，比上年增加0.36万元增长20.00%，主要原因：根据上年实际支出情况，为确保校园清洁，垃圾正常转运出去，本年调整提高此科目预算支出。

6.差旅费0.00万元，比上年减少0.49万元下降100.00%，主要原因：根据上年实际支出情况，县级公用经费按排只办公正常运转只，为此本年不再预算县级公用经费的差旅支出。

7.维修（护）费2.00万元，比上年减少2.00万元下降50.00%，主要原因：根据上年实际支出情况结合办学设备情况，本年预算维护费支出减少。

8.租赁费3.50万元，比上年增加1.70万元增长94.44%，主要原因：中心幼儿园教学楼推倒重建，学生暂租民房上课，所以租赁费比上年预算支出增加。

9.会议费0.50万元，比上年增加0.30万元增长150.00%，主要原因：根据上年学校党支部会议材料支出实际情况，为维持校党支部正常运转，本年增加了会议费支出预算。

10.培训费0.00万元，比上年减少1.20万元下降100.00%，主要原因：根据上年实际支出情况，县级公用经费按排只办公正常运转只，为此本年不再预算县级公用经费的培训支出。

11.工会经费11.64万元，比上年减少0.80万元下降6.43%，主要原因：在职教师人数减少由上年72人减少至本年70人工会经费相应减少。

12.其他商品和服务支出0.52万元，比上年增加0.00万元增长0.00%，主要原因：根据上年实际支出情况，本年与上年预算开支持平。

13.其他对个人和家庭的补助0.40万元，比上年增加0.25万元增长166.67%，主要原因：根据上年学校党支部对困难党员慰问实际支出情况，本年增加此项支出预算。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2025年部门预算共安排“三公"经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是隆林各族自治县者浪乡中心小学无此类活动预算支出，所以无数据说明。

2.公务接待费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是隆林各族自治县者浪乡中心小学无此类活动预算支出，所以无数据说明。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是隆林各族自治县者浪乡中心小学无公务用车，所以无数据说明。

公务用车运行维护费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是隆林各族自治县者浪乡中心小学无公务用车，所以无数据说明。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2025年政府性基金预算支出共1.50万元，较2024年度预算数0.00万元，增加1.50万元，增长100%，主要原因是本年新增科目：中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金预算支出。

其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)（类）支出1.50万元，比上年增加1.50万元，主要原因是：本年新增科目：中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金预算支出。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2025年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是隆林各族自治县者浪乡中心小学2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、补助市县项目支出预算情况

2025年我单位收到补助市县项目支出0万元。主要是：隆林各族自治县者浪乡中心小学2025无补助市县项目支出，故无数据情况说明。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2025年本部门机关运行经费预算37.05万元，较2024年度预算数30.95万元，增加6.10万元，增长19.71%，主要原因是：学生人数增加（2025年小学生人数预计增加96人，幼儿学生预计人数增加120人），机关运行经费支出预算增加。为保障隆林各族自治县者浪乡中心小学运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、培训费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、及其他费用等。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2025年政府采购预算总金额18万元。其中：货物类采购10万元、工程类采购2万元、服务类采购8万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目2个，预算资金13.5万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称“中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金”，2025年度预算资金1.5万元，2025年度绩效目标为：完善学校少年宫教学仪器设备和图书，组织学生通过课外活动和阅读和，开展爱国主义教育，拓展学生知识，达到培养学生德、智、体、美、劳之目的。设1条数量指标：受益少先队员人数≥652人；设1条质量指标：经费拨付合规率=100%；设1条时效指标：按项目进度拨付经费及时率=100%；设1条成本指标：经费总成本≤15000元；设1条社会效益指标：扩展、丰富少先队员知识和活动内容、培养少先队员爱国主义养成教育≥96%；设1条满意度指标：学校师生满意度≥98%。重点项目二：项目名称“教育事业发展经费（免保教费）”，预算资金费12万元，绩效目标为：2025年支付自聘教师工资、办公用品采购、水电、邮电、办公设备维修维护等费用，确保学校教育教学正常运转。设1条数量指标：在园儿童数量≥387人；设1条质量指标：经费收取支出合规率=100%；设1条时效指标：按学期收取和支付各项支出及时率=100%；设1条成本指标：经费总成本≤12万元；设1条社会效益指标：适龄幼儿就近入学率≥99%；设1条满意度指标：家长和学生满意度≥98%。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费（事业单位相关运行经费）：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。