隆林各族自治县职业技术学校 2025年度部门预算

目录

第一部分：隆林各族自治县职业技术学校概况

一、主要职责

二、部门机构设置

三、部门预算构成

第二部分：隆林各族自治县职业技术学校2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算部门经济分类支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算拨款支出预算表

十、政府采购预算表

十一、补助市县项目支出预算明细表

十二、项目支出（部门预算）绩效目标表

第三部分：隆林各族自治县职业技术学校2025年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：隆林各族自治县职业技术学校概况

一、主要职责

(一)贯彻执行党的教育方针、政策，认真执行上级教育部门的指示，坚持民主管理，依法办校。

(二）根据教学、培训任务要求，制定教学计划和教学大纲，加强教学实训基地建设，研究和改进教学方法提高教学水平。

（三）组织开展教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（四）认真实施中等职业教育教学管理，全面提高教育教学质量，组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

（五)负责各级各类短期培训、成人继续教育、远程教育(函授教育)和实施规定工种、层次的职业技能鉴定等工作。

（六）负责学前教育、信息技术专业、汽车维修等专业的教育教学及实习工作。

（七）负责做好行政后勤和安全管理工作维护正常校园秩序保证教学和科研工作顺利进行。

（八）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

(九)完成主管部门布置的其他任务。

二、 机构设置情况

隆林各族自治县职业技术学校为二级预算单位，隆林各族自治县教育局一级预算单位，预算管理级次为县级,属于国家事业单位，为全额预算管理单位，成立于一九八五年九月，全校现有职能部门：书记室、校长室、办公室、党委办公室、政教处、教务处、科研处、总务处、资助办、财会室等。

职工编制数为50人，现有人数为46人，财政实际46供养人。我校有安全协管员3人，遗属抚养6人，退休人员20人。领导5人，现实有领导5人(其中校长一人，党支部书记1人，副校长3人）。

三、部门预算构成

本部门无下属单位，部门预算为隆林各族自治县职业技术学校本级预算。

第二部分：隆林各族自治县职业技术学校2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算部门经济分类支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算拨款支出预算表

十、政府采购预算表

十一、补助市县项目支出预算明细表

十二、项目支出（部门预算）绩效目标表

上述报表详见附件

第三部分：隆林各族自治县职业技术学校2025年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

我部门总收入1939.44万元，总支出1939.44万元。总收入较2024年度预算数1029.35万元，增加910.09万元，增长88.41%，主要原因是本年度新增预算项目教育费附加及上年结转项目现代职业教育质量提升，总支出随之增加。总支出较2024年度预算数1029.35万元，增加910.09万元，增长88.41%，主要原因是本年度新增预算项目教育费附加及上年结转项目现代职业教育质量提升，总支出随之增加。

二、部门收入总体情况说明

2025年我部门总收入1939.44万元，较2024年度预算数1029.35万元，增加910.09万元，增长88.41%，主要原因是本年度新增预算项目教育费附加及上年结转项目现代职业教育质量提升，总收入随之增加。

三、部门支出总体情况说明

2025年我部门总支出1939.44万元，较2024年度预算数1029.35万元，增加910.09万元，增长88.41%，主要原因是本年度新增预算项目教育费附加及上年结转项目现代职业教育质量提升，总支出随之增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中:

(1)一般公共服务支出1.58万元，占支出总预算0.08%,比上年增加0.66万元，增长71.74%,主要原因是：2025年度新增党员1名党建经费预算增加。

(2)教育支出1670.07万元，占支出总预算86.11%,比上年增加885.28万元，增长112.80%,主要原因是：新增预算项目教育费附加教育支出预算比上年增加。

(3)社会保障和就业支出158.95万元，占支出总预算8.20%,比上年增加13.16万元，增长9.03%,主要原因是：2025年度，新入职2名在编教师，在职人员工资职级晋升，工资总额增加，各项社会保险缴费基数提高，相应的各项社会保险缴费增加。

(4)卫生健康支出44.25万元，占支出总预算2.28%,比上年增加4.10万元，增长10.21%,主要原因是：2025年度，新入职12名在编教师，在职人员工资职级晋升，工资总额增加，医疗保险缴费基数提高，相应的卫生健康支出增加。

(5)住房保障支出64.58万元，占支出总预算3.33%,比上年增加6.89万元，增长11.94%,主要原因是：2025年在职人员工资职级晋升，工资总额增加，住房公积金缴费基数提高，相应的住房公积金缴费增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算892.23万元，占支出预算46.00%,比上年减少5.12万元，下降0.57%。其中：

(1)工资福利支出729.53万元，占基本支出总预算81.76%,

比上年增长29.35万元，增长4.19%,主要原因是：（1）增长原因是本单位人员新招聘教师，工资福利支出经费增加。

(2)商品和服务支出130.73万元，占基本支出总预算14.65%,

比上年减少36.47万元，减少21.81%,主要原因是：学生人数减少，办公经费相应减少。

(3)对个人和家庭的补助31.97万元，占基本支出总预算3.58%,

比上年增长2.00万元，增长6.67%,主要原因是：基本支出新增助学金预算支出及遗属人员增加，补助支出随之增加。

2.项目支出预算。

项目支出预算1047.21万元，占支出预算54.00%,比上年增加915.21万元，增长693.34%。其中：

(1)工资福利支出9.10万元，占项目支出总预算0.87%,

比上年增长9.10万元，增长100%,主要原因是：本年度项目预算支出的免学费项目较上年用于支出工资福利支出增加。

(2)商品和服务支出550.40万元，占项目支出总预算52.56%,

比上年增长460.40万元，增长511.56%,主要原因是：本年度新增预算项目教育费附加，商品和服务支出随之增加。

(3)对个人和家庭的补助13.71万元，占项目支出总预算1.31%,

比上年减少28.29万元，减少67.36%,主要原因是：2025年项目支出减少了免学费项目对个人和家庭的补助支出预算。

(4)资本性支出474.00万元，占项目支出总预算45.26%,

比上年增长474.00万元，增长100%,主要原因是：本年度新增预算项目教育费附加，资本性支出随之增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

2025年财政拨款收入我部门财政拨款总收入1939.44万元，总支出1939.44万元。财政拨款总收入较2024年度预算数919.35万元，增加1020.09万元，增长110.96%，主要原因是本年度新增预算项目教育费附加，上年结转项目现代职业教育质量提升总收入随之增加。财政拨款总支出较2024年度预算数919.35万元，增加1020.09万元，增长110.96%，主要原因是本年度新增预算项目教育费附加，上年结转项目现代职业教育质量提升总支出随之增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年一般公共预算支出共1939.44万元，较2024年度预算数919.35万元，增加1020.09万元，增长110.96%，主要原因是本年度新增预算项目教育费附加，上年结转项目现代职业教育质量提升总支出随之增加。具体情况为：

一般公共服务支出(类)其他共产党事务支出(款)其他共产党事务支出(项)（类）支出1.58万元，比上年增加0.66万元，主要原因是：2025年度党建经费预算标准增加。

教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)（类）支出1670.07万元，比上年增加995.28万元，主要原因是：新增预算项目教育费附加教育支出预算比上年增加。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)（类）支出27.45万元，比上年减少0.73万元，主要原因是：本年度退休人员减少1人退休补助及慰问金减少。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)（类）支出88.45万元，比上年增加9.30万元，主要原因是：2025年在职人员工资职级晋升，工资总额增加，事业单位基本养老保险缴费基数提高，相应的事业单位基本养老保险缴费增加。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)（类）支出43.06万元，比上年增加4.60万元，主要原因是：2025年在职人员工资职级晋升，工资总额增加，机关事业单位职业年金缴费基数提高，相应的机关事业单位职业年金缴费增加。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)（类）支出44.25万元，比上年增加4.10万元，主要原因是：2025年在职人员工资职级晋升，工资总额增加，机关事业单位医疗保险缴费基数提高，相应的机关事业单位职业年金缴费增加。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)（类）支出64.58万元，比上年增加6.89万元，主要原因是：2025年度，在职人员工资职级晋升，工资总额增加，住房公积金缴费基数提高，相应的住房公积金缴费增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出共892.23万元，较2024年度预算数897.35万元,减少5.12万元，下降0.57%，主要原因是本年度学生人数减少，校聘教师人数减少，工资福利支出中其他工资福利相应减少，基本支出随之减少。其中：

人员经费761.50万元，比上年增加31.36万元，增长4.30%，主要包括：

1.基本工资222.26万元，比上年增加3.85万元增长1.76%，主要原因：2025年新增教师2名及在职人员工资职级晋升，基本工资增加。

2.津贴补贴84.01万元，比上年增加1.18万元增长1.42%，主要原因：2025年新增教师2名及在职人员工资职级晋升，津贴补贴增加。

3.奖金18.52万元，比上年减少118.81万元下降86.51%，主要原因：上年度奖金预算支出主要为在职人员随月基础绩效，2025年调整到绩效工资科目，造成奖金预算减少。

4.绩效工资158.10万元，比上年增加120.98万元增长325.92%，主要原因：2025年在职人员随月基础绩效由奖金支出预算调整到绩效工资预算支出，造成绩效工资预算增长。

5.机关事业单位基本养老保险缴费88.45万元，比上年增加9.30万元增长11.75%，主要原因：2025年新增教师2名及在职人员工资职级晋升，基本养老保险缴费随之增加。

6.职业年金缴费43.06万元，比上年增加4.60万元增长11.96%，主要原因：2025年新增教师2名及在职人员工资职级晋升，职业年金缴费随之增加。

7.职工基本医疗保险缴费40.38万元，比上年增加4.24万元增长11.73%，主要原因：2025年新增教师2名及在职人员工资职级晋升，基本医疗保险缴费随之增加。

8.其他社会保障缴费3.87万元，比上年减少0.14万元下降3.49%，主要原因：2025年新增教师2名及在职人员工资职级晋升，基本医疗保险缴费随之增加。

9.住房公积金64.58万元，比上年增加6.89万元增长11.94%，主要原因：2025年新增教师2名及在职人员工资职级晋升，工资总额增加，住房公积金随之增加。

10.其他工资福利支出6.30万元，比上年减少2.73万元下降30.23%，主要原因：本年度学生人数减少，校聘教师人数减少，其他工资福利相应减少。

11.退休费27.21万元，比上年增加2.01万元增长7.98%，主要原因：退休人员退休补助增加及春节慰问金标准提高。

12.生活补助4.77万元，比上年增加0.00万元增长0.00%，主要原因：生活补助用于遗属人员经费支出，本年度无变化。

公用经费130.73万元，比上年减少36.47万元，下降21.81%，主要包括：

1.办公费31.66万元，比上年减少14.26万元下降31.05%，主要原因：2025年学生人数减少相应经费减少，办公经费预算减少。

2.印刷费5.58万元，比上年增加5.58万元增长100%，主要原因：存在上年度未支付的印刷费，2025年增加印刷费预算。

3.水费24.00万元，比上年减少6.00万元下降20.00%，主要原因：2025年度水费支出预算结合2024年支出实际而增加预算。

4.电费28.00万元，比上年减少2.00万元下降6.67%，主要原因：2025年度电费支出预算结合2024年支出实际增加了预算。

5.邮电费6.00万元，比上年增加3.00万元增长100.00%，主要原因：2025年度邮电费支出预算结合2024年支出实际增加了预算。

6.差旅费15.00万元，比上年减少5.00万元下降25.00%，主要原因：2025年预计外出差旅减少，减少差旅费支出预算。

7.维修（护）费5.00万元，比上年减少0.90万元下降15.25%，主要原因：2025年度学校教学各实训基地建设项目完工，维修（护）费预算相应减少。

8.培训费8.00万元，比上年减少17.00万元下降68.00%，主要原因：2025年预计外出培训减少，减少培训费支出预算。

9.工会经费7.25万元，比上年增加0.12万元增长1.68%，主要原因：教师人数增加工会经费相应增加。

10.其他商品和服务支出0.24万元，比上年减少0.01万元下降4.00%，主要原因：2025年度预计其他商品与服务支出经费的预算减少，其他商品和服务支出减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2025年部门预算共安排“三公"经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无该经费支出。

2.公务接待费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无该经费支出。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无该经费支出。

公务用车运行维护费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无该经费支出。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2025年政府性基金预算支出共0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无该经费支出。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2025年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无该经费支出。

十、补助市县项目支出预算情况

2025年我单位收到补助市县项目支出0万元。主要是：本单位无该经费支出。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2025年，本部门机关运行经费安排130.73万元，比上年减少36.47万元，下降21.81%，下降主要原因是；在2025年度，学生人数减少，相应经费随之减少，运行经费预算减少。为保障隆林各族自治县职业技术学校运行用于购买货物和服务的各项资金，包括“办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅份额诶、维修费、培训费、专用材料费、

工会经费、其他商品和服务支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2025年政府采购预算总金额5万元。其中：货物类采购5万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目5个，预算资金546.8075万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目：项目名称教育费附加新校区基础建设(教育费附加），预算资金474万元，2025年度绩效目标为完善校园基础设施配套建设，改善办学条件，打造安全、舒适的校园环境，保障学校教育教学活动的正常开展。设1条数量指标:数量指标：建设工程量(≥110亩) 设1条质量指标:质量指标：公开招投标率(＝100%)。设1条时效指标:时效指标：项目按计划开工率(＝100%)。设1条成本指标：成本超支率(≤0%);设2条社会效益指标：社会效益指标1：项目工程受益人数(≥95%)社会效益指:2：项目工程综合利用率(≥95%)。设1条满意度指标:满意度指标：受益群体满意度(≥95%)。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费（事业单位相关运行经费）：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。