隆林各族自治县猪场乡初级中学 2025年度部门预算

目录

第一部分：隆林各族自治县猪场乡初级中学概况

一、主要职责

二、部门机构设置

三、部门预算构成

第二部分：隆林各族自治县猪场乡初级中学2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算部门经济分类支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算拨款支出预算表

十、政府采购预算表

十一、补助市县项目支出预算明细表

十二、项目支出（部门预算）绩效目标表

第三部分：隆林各族自治县猪场乡初级中学2025年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：隆林各族自治县猪场乡初级中学概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家教育、体育和语言文字工作方针、政策、法律、法规、规章，依法拟定并组织实施初中教育、体育和语言文字工作改革与发展规划。（二）指导和实施学校思想品德、体育、卫生、艺术教育工作和国防教育工作。（三）负责教职工的考核培训等工作。（四）指导和实施学校教育教学改革工作。指导学校内部管理体制改革，指导开展教育科学研究和教学研究。（五）负责本校师生及家长语言文字和指导推广普通话工作。（六）参加指导协调体育训练和体育竞赛，参加上级综合性运动会的体育竞赛工作。

（七）承办县政府交办的其他事项

二、 机构设置情况

隆林各族自治县猪场乡初级中学2025年纳入编报预算范围所属非参照公务员管理全额事业单位1个。属于主管部门隆林各族自治县教育局下的二级预算单位，是财政全额拨款事业单位。法定代表人黄安顺，地址为广西隆林各族自治县猪场乡人民政府所在地。单位的会计核算由教育局财务核算中心代理记账。学校的资产管理由单位自行使用和管理。实有在职在编47人，协管员2人，退休教师1人。学校食堂友5人，内设教师办公室、电教室、财务室、地理仪器室、心理咨询室、音乐室、美术室、图书室、阅览室、体育室、数学仪器室、科学仪器室等。

三、部门预算构成

本部门无下属单位，部门预算单位本级预算。

第二部分：隆林各族自治县猪场乡初级中学2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算部门经济分类支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算拨款支出预算表

十、政府采购预算表

十一、补助市县项目支出预算明细表

十二、项目支出（部门预算）绩效目标表

上述报表详见附件

第三部分：隆林各族自治县猪场乡初级中学2025年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

我部门总收入707.14万元，总支出707.14万元。总收入较2024年度预算数786.05万元，减少78.91万元，下降10.04%，主要原因是因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，加上学生人数相比去年也减少，相关经费跟着减少。总支出较2024年度预算数786.05万元，减少78.91万元，下降10.04%，主要原因是因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，加上学生人数相比去年也减少，相关经费跟着减少。

二、部门收入总体情况说明

2025年我部门总收入707.14万元，较2024年度预算数786.05万元，减少78.91万元，下降10.04%，主要原因是因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，加上学生人数相比去年也减少，相关经费跟着减少。

三、部门支出总体情况说明

2025年我部门总支出707.14万元，较2024年度预算数786.05万元，减少78.91万元，下降10.04%，主要原因是因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，加上学生人数相比去年也减少，相关经费跟着减少。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中:

(1)一般公共服务支出1.30万元，占支出总预算0.18%,比上年增加0.68万元，增长109.68%,主要原因是：2025年党组织（党建）经费标准由3000元/支部提高到10000/支部。

(2)教育支出475.30万元，占支出总预算67.21%,比上年减少69.20万元，下降12.71%,主要原因是：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，加上学生人数相比去年也减少，相关经费跟着减少。

(3)社会保障和就业支出126.57万元，占支出总预算17.90%,比上年减少2.69万元，下降2.08%,主要原因是：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

(4)卫生健康支出42.07万元，占支出总预算5.95%,比上年减少2.92万元，下降6.49%,主要原因是：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

(5)住房保障支出61.90万元，占支出总预算8.75%,比上年减少4.77万元，下降7.15%,主要原因是：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算701.14万元，占支出预算99.15%,比上年减少70.91万元，下降9.18%。其中：

(1)工资福利支出688.42万元，占基本支出总预算98.19%,

比上年减少70.67万元，减少9.31%,主要原因是：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

(2)商品和服务支出11.51万元，占基本支出总预算1.64%,

比上年减少0.25万元，减少2.13%,主要原因是：本年度学校教师、学生都比上年度减少，相关支出跟着减少。

(3)对个人和家庭的补助1.20万元，占基本支出总预算0.17%,

比上年增长0.00万元，增长0.00%,主要原因是：本年度与上年度退休人员人数不变（退休教师1人不变），相关费用支出预算与上年持平。

2.项目支出预算。

项目支出预算6.00万元，占支出预算0.85%,比上年减少8.00万元，下降57.14%。其中：

(1)工资福利支出6.00万元，占项目支出总预算100.00%,

比上年增长6.00万元，增长100%,主要原因是：教育事业发展经费(租金)项目上年度在对个人和家庭的补助科目支出预算，本年度在本科目支出预算，同比增长100%。

(2)对个人和家庭的补助0.00万元，占项目支出总预算0.00%,

比上年减少14.00万元，减少100.00%,主要原因是：教育事业发展经费(租金)上年度在本科目支出预算，本年度年调到工资福利支出科目支出预算，同比减少100%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2025年财政拨款收入我部门财政拨款总收入707.14万元，总支出707.14万元。财政拨款总收入较2024年度预算数772.05万元，减少64.91万元，下降8.41%，主要原因是因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，加上学生人数相比去年也减少，相关经费跟着减少。财政拨款总支出较2024年度预算数772.05万元，减少64.91万元，下降8.41%，主要原因是因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，加上学生人数相比去年也减少，相关经费跟着减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年一般公共预算支出共707.14万元，较2024年度预算数772.05万元，减少64.91万元，下降8.41%，主要原因是因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，加上学生人数相比去年也减少，相关经费跟着减少。具体情况为：

一般公共服务支出(类)其他共产党事务支出(款)其他共产党事务支出(项)（类）支出1.30万元，比上年增加0.68万元，主要原因是：2025年党组织（党建）经费标准由2024年的3000元/支部提高到10000元/支部。

教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)（类）支出475.30万元，比上年减少55.20万元，主要原因是：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，加上学生人数相比去年也减少，相关经费跟着减少。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)（类）支出1.21万元，比上年增加0.00万元，主要原因是：因本单位退休人员人数跟上年度一致，事业单位离退休支出预算与上年持平。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)（类）支出84.09万元，比上年减少4.44万元，主要原因是：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)（类）支出41.27万元，比上年增加1.75万元，主要原因是：因2024年9月本单位有7名特岗教师转为在编人员，转为在编人员需要缴纳职业年金，导致本年度职业年金支出预算增加1.75万元。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)（类）支出42.07万元，比上年减少2.92万元，主要原因是：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)（类）支出61.90万元，比上年减少4.77万元，主要原因是：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出共701.14万元，较2024年度预算数772.05万元,减少70.91万元，下降9.18%，主要原因是因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，加上学生人数相比去年也减少，相关经费跟着减少。其中：

人员经费689.62万元，比上年减少70.67万元，下降9.30%，主要包括：

1.基本工资179.57万元，比上年减少7.53万元下降4.02%，主要原因：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

2.津贴补贴113.28万元，比上年减少9.63万元下降7.84%，主要原因：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

3.奖金14.96万元，比上年减少139.36万元下降90.31%，主要原因：因上年度预算时把事业单位基础绩效工资列入奖金科目支出预算，本年调整到绩效工资科目支出预算，奖金支出预算减少。

4.绩效工资147.09万元，比上年增加110.46万元增长301.56%，主要原因：因上年度预算时把事业单位基础绩效工资归到奖金科目来预算，本年调整到绩效工资来预算，绩效工资支出预算增加。

5.机关事业单位基本养老保险缴费84.09万元，比上年减少4.44万元下降5.02%，主要原因：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

6.职业年金缴费41.27万元，比上年增加1.75万元增长4.43%，主要原因：因2024年9月本单位有7名特岗教师转为在编人员，转为在编人员需要缴纳职业年金，导致本年度职业年金支出预算增加1.75万元。

7.职工基本医疗保险缴费38.39万元，比上年减少2.12万元下降5.23%，主要原因：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

8.其他社会保障缴费3.68万元，比上年减少0.81万元下降18.04%，主要原因：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

9.住房公积金61.90万元，比上年减少4.77万元下降7.15%，主要原因：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

10.其他工资福利支出4.20万元，比上年减少14.21万元下降77.19%，主要原因：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，相关经费跟着减少。

11.退休费1.20万元，比上年增加0.00万元增长0.00%，主要原因：因上年度和本年度我单位退休人员人数不变，标准也不变，退休费支出预算与上年持平。

公用经费11.51万元，比上年减少0.25万元，下降2.13%，主要包括：

1.办公费1.29万元，比上年减少3.21万元下降71.33%，主要原因：根据2024年度实际支出，下调2025年办公费用支出预算。

2.印刷费0.80万元，比上年增加0.80万元增长100%，主要原因：根据2024年度实际支出，新增2025年印刷费用支出预算。

3.邮电费0.38万元，比上年增加0.38万元增长100%，主要原因：根据2024年度实际支出，新增2025年邮电费用支出预算。

4.差旅费1.00万元，比上年增加1.00万元增长100%，主要原因：根据2024年度实际支出，新增2025年差旅费用支出预算。

5.维修（护）费1.00万元，比上年增加1.00万元增长100%，主要原因：根据2024年度实际支出，新增2025年维修（护）费用支出预算。

6.会议费0.20万元，比上年增加0.20万元增长100%，主要原因：根据2024年度实际支出，新增2025年会议费用支出预算。

7.工会经费6.83万元，比上年减少0.41万元下降5.66%，主要原因：因学校部分教师调到县城任教、部分教师辞职、部分教师调回外省任教（调到县城或其他乡镇任教3人，辞职3人，调回省外任教3人），导致学校教师减少，工会经费预算跟着减少。

8.其他商品和服务支出0.01万元，比上年增加0.00万元增长0.00%，主要原因：根据2024年度实际支出，本年度和上年度本科目预算数一致。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2025年部门预算共安排“三公"经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无因公出国（境）人员，故因公出国（境）费支出预算0万元。

2.公务接待费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是根据2024年度实际支出以及2025年单位工作计划，本年度不安排公务接待费支出预算，故公务接待费支出预算0万元。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位没有公务用车也没有公务用车采购计划，故公务用车购置费支出预算0万元。

公务用车运行维护费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无公务用车，故公务用车运行维护费支出预算0万元。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2025年政府性基金预算支出共0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无政府性基金预算收入，也无政府性基金预算支出，故无数据情况说明。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2025年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算收入，也无国有资本经营预算支出，故无数据情况说明。

十、补助市县项目支出预算情况

2025年我单位收到补助市县项目支出0万元。主要是：隆林各族自治县猪场乡初级中学2025年没有收到市县项目预算，故无数据情况说明。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2025年本部门机关运行经费预算11.51万元，较2024年度预算数11.76万元，减少0.25万元，下降2.13%，主要原因是：因本年度教师和学生人数都比上年度减少，导致相关经费跟着减少。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2025年政府采购预算总金额1.9万元。其中：货物类采购0.99万元、工程类采购1万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目1个，预算资金6万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

隆林各族自治县猪场乡初级中学2025年部门整体支出纳入预算绩效目标管理。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目名称：教育事业发展经费(租金)F，预算奖金6万元，2025年度绩效目标为保障校聘人员稳定率，满足学校正常转需要，促进义务教育良性发展。设有数量指标3条数量指标：数量指标1：学校校聘人员人数(≥8人);数量指标2：年度用电量(≥45000度);数量指标3：年用水量(≥3500立方)，设有2条质量指标：质量指标1：校聘人员考核合格率(＝100%)；质量指标2：水电宽带费缴纳准确率(＝100%)，设有2条时效指标：时效指标1：校聘人员工资发放时间(按月足额发放)时效指标；时效指标2：水电缴纳时间(每月30日以前)；设有3条成本指标：成本指标1：资金总成本控制(≤60000元/年)；成本指标2：自聘人员工资标准(≤2800元/月/人)；成本指标3：水电每月费用(＜4000元)；设有3条社会效益指标：社会效益指标1：自聘人员就业稳岗率(≥98%)；社会效益指标2：学校教育教学工作是否正常开展(正常)；设有3条满意度指标：满意度指标1：自聘人员满意度(≥98%)；满意度指标2：师生满意度(≥98%)；满意度指标3：学生家长满意度(≥98%)。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费（事业单位相关运行经费）：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。