隆林各族自治县猪场乡中心小学 2025年度部门预算

目录

第一部分：隆林各族自治县猪场乡中心小学概况

一、主要职责

二、部门机构设置

三、部门预算构成

第二部分：隆林各族自治县猪场乡中心小学2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算部门经济分类支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算拨款支出预算表

十、政府采购预算表

十一、补助市县项目支出预算明细表

十二、项目支出（部门预算）绩效目标表

第三部分：隆林各族自治县猪场乡中心小学2025年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：隆林各族自治县猪场乡中心小学概况

一、主要职责

隆林各族自治县猪场乡中心小学主要职能是：实施小学义务教育，促进基础教育发展。

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，制定并实施教育发展规划和学校布局调整规划。负责组织开展本校的教育教学科研和改革，推进素质教育实施，具体管理本校教育教学业务及教研教改工作。

（二）按照教师的职数、编制和管理权限，负责教师的人事管理、继续教育以及考核考评等工作。此外，还要发挥学校教师进修培训作用，有针对性地组织教师参加培训进修，更新教育观念并提高教师的职业道德水平和教育教学能力。

（三）学校的财务管理和经费使用，执行财务管理制度，负责学校的基建管理工作，筹措资金及改善办学条件等。

（四）对学生进行全面的思想、学习、劳动和生活的管理和教育，促进学生的全面发展。这包括对学生的品德教育、法制教育、体育卫生教育、艺术教育等方面的规划和领导工作。

（五）提供安全稳定的校园环境，保障师生的人身安全和公共财产不受损失。涉及保安人员的职责、校园设施设备的维护与管理等方面的工作。

（六）自觉接受县教育局、党委政府的监督与指导，积极承办上级主管部门交办的其他事项。

二、 机构设置情况

隆林各族自治县猪场乡中心小学2025年纳入编报预算范围的直属单位共有1个。其中行政单位0个，参照公务员管理事业单位0个，所属非参照公务员管理全额事业单位1个。隆林各族自治县猪场乡中心小学隶属于隆林各族自治县教育局，下辖隆林各族自治县猪场乡那绍村完小、隆林各族自治县猪场乡中心幼儿园。

小学事业编制为88人，控制数编制11人，幼儿园事业编制为2人；小学现有在职教职工99人，在校小学生1954人，幼儿园现有在职教职工23人，在园学生282人。内设教师办公室、电教室、财务室、教学仪器室、心理咨询室、音乐室、美术室、图书室、体育室、实验室、非遗教室等。

三、部门预算构成

隆林各族自治县猪场乡中心小学隶属于隆林各族自治县教育局，部门预算为二级预算单位，包括：隆林各族自治县猪场乡中心小学本级预算，以及纳入编制范围的下属单位预算。下属单位包括：隆林各族自治县猪场乡中心校、隆林各族自治县猪场乡那绍村完小、隆林各族自治县猪场乡中心幼儿园。

第二部分：隆林各族自治县猪场乡中心小学2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算部门经济分类支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算拨款支出预算表

十、政府采购预算表

十一、补助市县项目支出预算明细表

十二、项目支出（部门预算）绩效目标表

上述报表详见附件

第三部分：隆林各族自治县猪场乡中心小学2025年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

我部门总收入1559.55万元，总支出1559.55万元。总收入较2024年度预算数1563.21万元，减少3.66万元，下降0.23%，主要原因是本年度因非物质文化遗产传承经费预算项目的减少，导致总收入减少。总支出较2024年度预算数1563.21万元，减少3.66万元，下降0.23%，主要原因是本年度因非物质文化遗产传承经费预算项目的减少，导致总支出减少。

二、部门收入总体情况说明

2025年我部门总收入1559.55万元，较2024年度预算数1563.21万元，减少3.66万元，下降0.23%，主要原因是本年度因非物质文化遗产传承经费预算项目的减少，导致部门总收入减少。

三、部门支出总体情况说明

2025年我部门总支出1559.55万元，较2024年度预算数1563.21万元，减少3.66万元，下降0.23%，主要原因是本年度因非物质文化遗产传承经费预算项目的减少，导致部门总支出减少。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为6类，其中:

(1)一般公共服务支出1.60万元，占支出总预算0.10%,比上年增加0.70万元，增长77.78%,主要原因是：本年度党组织（党建）工作经费标准从3000元/支部/年，提高到10000元/支部/年。

(2)教育支出1044.58万元，占支出总预算66.98%,比上年减少38.89万元，下降3.59%,主要原因是：本年度因非物质文化遗产传承经费预算项目的减少，导致教育支出减少。

(3)社会保障和就业支出292.39万元，占支出总预算18.75%,比上年增加16.20万元，增长5.87%,主要原因是：每年薪级正常晋升，在职人员工资总量增加，各项社会保险缴费基数提高，相应的各项社会保障和就业支出增加。

(4)卫生健康支出87.79万元，占支出总预算5.63%,比上年增加4.41万元，增长5.29%,主要原因是：每年薪级正常晋升，在职人员工资总量增加，基本医疗保险等缴费基数提高，相应的卫生健康支出增加。

(5)住房保障支出130.19万元，占支出总预算8.35%,比上年增加10.92万元，增长9.16%,主要原因是：每年薪级正常晋升，在职人员工资总量增加，住房公积金缴费基数提高，相应的住房保障支出增加。

(6)其他支出3.00万元，占支出总预算0.19%,比上年增加3.00万元，增长100%,主要原因是：本单位2024年部门预算无政府性基金预算。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算1524.13万元，占支出预算97.73%,比上年增加28.84万元，增长1.93%。其中：

(1)工资福利支出1449.34万元，占基本支出总预算95.09%,

比上年增长19.95万元，增长1.40%,主要原因是：一是教师职级晋升，工资提高；二是在职人员各项社会保险、医疗保险、住房公积金缴费基数提高，相应的各项社会保险、医疗保险、住房公积金缴费增加。

(2)商品和服务支出38.24万元，占基本支出总预算2.51%,

比上年增长5.07万元，增长15.28%,主要原因是：学生人数增加72人，水电费、办公费、维修费等相应增加。

(3)对个人和家庭的补助36.55万元，占基本支出总预算2.40%,

比上年增长3.82万元，增长11.67%,主要原因是：退休人员增加2人，相应的生活补助、退休干部春节慰问经费增加。

2.项目支出预算。

项目支出预算35.43万元，占支出预算2.27%,比上年减少32.49万元，下降47.84%。其中：

(1)工资福利支出32.43万元，占项目支出总预算91.53%,

比上年增长32.43万元，增长100%,主要原因是：上年度列为其他支出科目，本年度调整到工资福利支出，故工资福利支出增加。

(2)商品和服务支出3.00万元，占项目支出总预算8.47%,

比上年增长3.00万元，增长100%,主要原因是：上年度列为其他支出科目，本年度调整到商品和服务支出，故商品和服务支出增加。

(3)其他支出0.00万元，占项目支出总预算0.00%,

比上年减少67.92万元，减少100.00%,主要原因是：本年度将其他支出科目调整到工资福利支出和商品和服务支出，故其他支出减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

2025年财政拨款收入我部门财政拨款总收入1559.55万元，总支出1559.55万元。财政拨款总收入较2024年度预算数1495.29万元，增加64.26万元，增长4.30%，主要原因是一是岗位变动14人，在职人员的随月基础绩效奖金增加；二是在职人员各项社会保险、医疗保险、住房公积金缴费基数提高，相应的各项社会保险、医疗保险、住房公积金缴费增加。财政拨款总支出较2024年度预算数1495.29万元，增加64.26万元，增长4.30%，主要原因是一是岗位变动14人，在职人员的随月基础绩效奖增加；二是在职人员各项社会保险、医疗保险、住房公积金缴费基数提高，相应的各项社会保险、医疗保险、住房公积金缴费增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年一般公共预算支出共1556.55万元，较2024年度预算数1495.29万元，增加61.26万元，增长4.10%，主要原因是一是学前教育经费增加；二是在职人员各项社会保险、医疗保险、住房公积金缴费基数提高，相应的各项社会保险、医疗保险、住房公积金缴费增加。具体情况为：

一般公共服务支出(类)其他共产党事务支出(款)其他共产党事务支出(项)（类）支出1.60万元，比上年增加0.70万元，主要原因是：本年度党组织（党建）工作经费标准从3000元/支部/年，提高到10000元/支部/年。

教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)（类）支出60.35万元，比上年增加43.07万元，主要原因是：一是学前教育经费增加；二是学前教育有在职人员增加1人。

教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)（类）支出984.23万元，比上年减少14.04万元，主要原因是：在职人员调出1人，轮岗到县城学校3人，故相应的人员经费减少。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)（类）支出32.03万元，比上年减少0.17万元，主要原因是：退休人员生活补助标准降低。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)（类）支出175.65万元，比上年增加10.76万元，主要原因是：教师每年薪级正常晋升，工资总额增加，基本养老保险缴费基数提高。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)（类）支出84.71万元，比上年增加5.61万元，主要原因是：教师每年薪级正常晋升，工资总额增加，职业年金缴费基数提高。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)（类）支出87.79万元，比上年增加4.41万元，主要原因是：教师每年薪级正常晋升，工资总额增加，事业单位医疗缴费基数提高。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)（类）支出130.19万元，比上年增加10.92万元，主要原因是：教师每年薪级正常晋升，工资总额增加，住房公积金缴费基数提高。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出共1524.13万元，较2024年度预算数1495.29万元,增加28.84万元，增长1.93%，主要原因是一是教师教师每年薪级正常晋升，基本工资提高；二是在职人员各项社会保险、医疗保险、住房公积金缴费基数提高，相应的各项社会保险、医疗保险、住房公积金缴费增加。其中：

人员经费1486.41万元，比上年增加22.95万元，增长1.57%，主要包括：

1.基本工资376.65万元，比上年增加1.55万元增长0.41%，主要原因：教师每年薪级正常晋升，基本工资提高，但是在职人员调出1人，基本工资相应减少，因此增长幅度较小。

2.津贴补贴241.54万元，比上年减少7.70万元下降3.09%，主要原因：在职人员调出1人，津贴补贴相应减少。

3.奖金51.25万元，比上年减少219.34万元下降81.06%，主要原因：一是本年度将随月基础绩效调整到绩效工资，二是在职人员调出1人，奖金总额减少。

4.绩效工资281.88万元，比上年增加220.16万元增长356.71%，主要原因：一是本年度将随月基础绩效调整到绩效工资；二是岗位变动14人，在职人员的随月基础绩效奖增加。

5.机关事业单位基本养老保险缴费175.65万元，比上年增加10.76万元增长6.53%，主要原因：每年薪级正常晋升，工资总额增加，基本养老保险缴费基数提高。

6.职业年金缴费84.71万元，比上年增加5.61万元增长7.09%，主要原因：每年薪级正常晋升，工资总额增加，职业年金缴费基数提高。

7.职工基本医疗保险缴费80.22万元，比上年增加4.91万元增长6.52%，主要原因：每年薪级正常晋升，工资总额增加，事业单位医疗缴费基数提高。

8.其他社会保障缴费7.57万元，比上年减少0.49万元下降6.08%，主要原因：在职在编人数调出1人，其他社会保障缴费减少。

9.住房公积金130.19万元，比上年增加10.92万元增长9.16%，主要原因：每年薪级正常晋升，工资总额增加，住房公积金缴费基数提高，相应的住房公积金支出增加。

10.其他工资福利支出19.68万元，比上年减少6.42万元下降24.60%，主要原因：一是本年度预算时相较于上年度无退休增加；二是教育系统安全协管员人数减少1人。

11.工会经费1.12万元，比上年减少0.22万元下降16.42%，主要原因：在职人员调出1人，工会经费预算减少。

12.退休费31.76万元，比上年增加4.16万元增长15.07%，主要原因：退休人员增加2人和慰问金标准提高。

13.生活补助4.20万元，比上年减少0.93万元下降18.13%，主要原因：遗属抚养人员比上年减少1人。

公用经费37.72万元，比上年增加5.89万元，增长18.50%，主要包括：

1.办公费4.10万元，比上年减少1.80万元下降30.51%，主要原因：按上年实际支出，调减本年度办公费支出预算。

2.印刷费0.00万元，比上年减少0.50万元下降100.00%，主要原因：按上年实际支出，调减本年度印刷费支出预算。

3.水费1.79万元，比上年增加0.49万元增长37.69%，主要原因：学生的饮用水使用公用经费支付，故水费预算增加。

4.电费4.60万元，比上年增加3.05万元增长196.77%，主要原因：按上年实际支出，调增本年度电费支出预算。

5.邮电费3.97万元，比上年增加2.32万元增长140.61%，主要原因：按上年实际支出，调增本年度邮电费支出预算。

6.差旅费3.10万元，比上年增加1.22万元增长64.89%，主要原因：按上年实际支出，调增本年度差旅费支出预算。

7.维修（护）费0.50万元，比上年减少3.50万元下降87.50%，主要原因：按上年实际支出，调减本年度维修（护）费支出预算。

8.培训费1.50万元，比上年增加0.13万元增长9.49%，主要原因：按上年实际支出，调增本年度培训费支出预算。

9.专用材料费2.10万元，比上年增加1.70万元增长425.00%，主要原因：幼儿园增加专用材料费的采购计划。

10.工会经费13.18万元，比上年增加0.18万元增长1.38%，主要原因：在职人员工资总量增加，工会经费支出预算增加。

11.其他商品和服务支出2.28万元，比上年增加2.00万元增长714.29%，主要原因：按上年实际支出，调增本年度其他商品和服务支出预算。

12.其他对个人和家庭的补助0.60万元，比上年增加0.60万元增长100%，主要原因：根据实际需求，本年度增加其他对个人和家庭的补助预算。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2025年部门预算共安排“三公"经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无因公出国（境）人员，故本项目支出预算0万元。

2.公务接待费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位不安排公务接待，故本项目支出预算0万元。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无公务用车也无购置公务用车计划，故本项目支出预算0万元。

公务用车运行维护费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无公务用车，故公务用车运行维护费支出预算0万元。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2025年政府性基金预算支出共3.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加3.00万元，增长100%，主要原因是本单位2024年部门预算无政府性基金预算，本年度结转上年度彩票公益金支出项目。

其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)（类）支出3.00万元，比上年增加3.00万元，主要原因是：本单位2024年部门预算无政府性基金预算，本年度结转上年度彩票公益金支出项目。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2025年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算，也无国有资本经营预算支出。

十、补助市县项目支出预算情况

2025年我单位收到补助市县项目支出0万元。主要是：本单位无补助市县项目支出。

十一、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明

2025年本部门事业单位运行经费预算37.12万元，较2024年度预算数31.83万元，增加5.29万元，增长16.62%，主要原因是：事业单位运行经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费等商品和服务支出，以及工会经费、其他商品和服务支出。比上年增加主要原因包括：学生数增加72人，故办公费、水费和电费等商品和服务支出相应增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2025年政府采购预算总金额4.1万元。其中：货物类采购4.1万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目2个，预算资金35.43万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称：中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金，预算资金3万元，2025年度绩效目标为：通过有序开展人员培训、采购设备及设备维修维护等各项工作，确保我校少年宫日常工作正常运转，推动我县乡村学校少年宫健康发展。设1条数量指标：在校学生人数＝1388人；设1条质量指标：经费支出合规率：定性：合规；设1条时效指标：经费支付时间：定性：按项目实施进度安排支付；设1条成本指标：经费总成本≤4.5万元；设1条社会效益指标：保障学校教育教学工作正常运转：定性：有效保障；设1条满意度指标：师生满意度≥98%。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费（事业单位相关运行经费）：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。