隆林各族自治县德峨镇人民政府2024年度部门决算

第三部分：隆林各族自治县德峨镇人民政府2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2580.29万元，其中本年收入2426.83万元，较2023年度决算数4760.66万元，减少2180.37万元，下降45.80%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2399.59万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3803.89万元，减少1404.30万元，下降36.92%，主要原因：本年度实施的基础设施工程项目有所减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入27.24万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加27.24万元，主要原因：本年度农业农村生态环境项目支出增加，分别是电费、维修（护）费、劳务费和对个人和家庭的补助等相关费用增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数956.76万元，减少956.76万元，下降100.00%，主要原因是：其他收入为基本户同级单位转入的各项工作经费减少，2022年本单位无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有使用非财政拨款结余。

10.上年结转和结余153.46万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加153.46万元，主要原因是：部分项目已经在本年未执行完毕，需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出2580.29万元，其中本年支出2580.29万元，较2023年度决算数4760.66万元，减少2180.37万元，下降45.80%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）911.99万元，主要用于：保障机构正常运转发生的基本支出和为完成各项人大工作任务发生的项目支出。具体包括按国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的人员经费支出、按本级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、差旅费等日常公用支出及召开人民代表大会等专门会议，开展立法、监督、代表视察及其他人大事务等方面的项目支出。较2023年度决算数1879.67万元，减少967.68万元，下降51.48%，主要原因是：用于保障机构正常运转发生的基本支出和为完成各项人大工作任务发生的项目支出增加。

2.国防支出（203类）3.77万元，主要用于：武装部办公的日常支出，如：武装部日常办公所需的办公用品购置、印刷及劳务费用，以保障武装部的正常运转。较2023年度决算数0.00万元，增加3.77万元，增长100%，主要原因是：武装部办公的日常支出增加，如：武装部日常办公所需的办公用品购置费用以及开展征兵工作人员的相关费用支出。

3.文化旅游体育与传媒支出（207类）1.78万元，主要用于：公共图书馆、文化馆（站）日常办公维护支出、组织文化体育活动、文化旅游宣传方面支出及文化专管员工资发放等支出。较2023年度决算数8.26万元，减少6.48万元，下降78.45%，主要原因是：部门落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩文化体育活动经费支出。

4.社会保障和就业支出（208类）187.32万元，主要用于：按规定发放的离退休人员管理方面的支出及在职人员机关事业单位基本养老保险缴费及职业年金保险支出。较2023年度决算数210.97万元，减少23.65万元，下降11.21%，主要原因是：根据人员变动及工资福利支出养老年金基数变动，在职人员机关事业单位基本养老保险缴费及职业年金保险支出减少。

5.卫生健康支出（210类）59.03万元，主要用于：在职人员职工基本医疗保险缴费、失业保险、工伤保险支出，疫情防控网格员工作补贴和人口管理员工资发放等支出。较2023年度决算数74.73万元，减少15.7万元，下降21.01%，主要原因是：根据工资福利支出测算基数减少，职工基本医疗保险缴费、失业保险、工伤保险基数下降故保险单位部分支出减少。

6.节能环保支出（211类）209.03万元，主要用于：生态乡村工作中的保洁费用、种植绿化费用、生态护林员工资发放等支出。较2023年度决算数217.92万元，减少8.89万元，下降4.08%，主要原因是：根据生态乡村工作要求配备生态护林员人员减少故生态护林员工资项目支出减少。

7.城乡社区支出（212类）27.24万元，主要用于：乡村风貌提升基本整治型村庄建设补助资金支出、美丽隆林清洁家园工作支出及农村垃圾处理设施运行维护支出。较2023年度决算数30.04万元，减少2.8万元，下降9.32%，主要原因是：乡村风貌提升基本整治型村庄建设项目减少，故项目支出减少。

8.农林水支出（213类）1056.25万元，主要用于：用于村两委工作人员工资福利支出及村两委办公经费，乡村振兴产业扶持、集体经济专项资金支出、供水保障和产业基础设施支出、乡村振兴协理员工作支出等支出。较2023年度决算数2070.09万元，减少1013.84万元，下降48.98%，主要原因是：产业扶持基础设施项目建设资金及集体经济专项资金支出减少。

9.交通运输支出（214类）0万元，主要用于：公路养护经费支出。较2023年度决算数7.51万元，减少7.51万元，下降100%，主要原因是：本年度公路养护经费资金项目费用减少支出。

10.住房保障支出（221类）116.79万元，主要用于：按照规定为职工计缴的住房公积金。较2023年度决算数88.02万元，增加28.77万元，增长32.69%，主要原因是：我单位在职人员的新增，故而住房保障支出费用增加。

11.灾害防治及应急管理支出（224类）7.09万元，主要用于：自然灾害救灾资金（洪涝灾害、冬春救助）支出。较2023年度决算数20.00万元，减少12.91万元，下降64.55%，主要原因是：本年自然灾害救灾减少，故资金支出减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：年初无结余资金分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数153.46万元，减少153.46万元，下降100.00%，主要原因是其他收入基本户同级单位转入的各项工作经费使用完结。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

隆林各族自治县德峨镇人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出2399.59万元，较2023年度决算数减少1404.30万元，下降36.92%，其中：基本支出1595.04万元，项目支出804.54万元。

隆林各族自治县德峨镇人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2207.43万元，支出决算为2399.59万元，完成年初预算的108.71%。

(1)一般公共服务支出(类)其他共产党事务支出(款)其他共产党事务支出(项)年初预算为20.84万元，支出决算为5.27万元，完成年初预算的25.29%。预决算存有差异原因是：部门落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩文化体育活动经费支出。

(2)一般公共服务支出(类)人大事务(款)行政运行(项)年初预算为13.14万元，支出决算为3.11万元，完成年初预算的23.67%。预决算存有差异原因是：部门落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩文化体育活动经费支出。

(3)一般公共服务支出(类)人大事务(款)其他人大事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：人大代表联络活动补助经费为年中追加项目未列入预算。

(4)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为441.60万元，支出决算为380.9万元，完成年初预算的86.25%。预决算存有差异原因是：行政人员变动及日常办公经费的减少，预决算存有差异。

(5)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)事业运行(项)年初预算为429.24万元，支出决算为361.73万元，完成年初预算的84.27%。预决算存有差异原因是：事业人员减少引起工资福利支出及人员变动日常办公经费的减少，预决算存有差异。

(6)一般公共服务支出(类)党委办公厅（室）及相关机构事务(款)专项业务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.16万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：党政机关综合办公平台接入服务项目经费年中追加项目未列入预算，预决算存有差异。

(7)一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)年初预算为31.87万元，支出决算为4.86万元，完成年初预算的15.25%。预决算存有差异原因是：农村党员培训开展经费支出减少，预决算存有差异。

(8)国防支出(类)其他国防支出(款)其他国防支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.77万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：武装部办公的日常支出增加，如：武装部日常办公所需的办公用品购置费用以及开展征兵工作人员的相关费用支出，预决算存有差异。

(9)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他文化和旅游支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.33万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金的经费年中追加项目未列入预算，预决算存有差异。

(10)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.45万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：用于保障文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出的相关劳务人员支出增加，预决算存有差异。

(11)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为23.03万元，支出决算为6.7万元，完成年初预算的29.09%。预决算存有差异原因是：根据人员变动及工资福利支出养老年金基数变动，在职人员机关事业单位基本养老保险缴费及职业年金保险支出减少,预决算存有差异。

(12)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为4.06万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的9.85%。预决算存有差异原因是：本年度退休人员减少，退休补助费用减少，预决算存有差异。

(13)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为107.82万元，支出决算为120.16万元，完成年初预算的111.45%。预决算存有差异原因是：根据人员变动及工资福利支出养老年金基数变动，在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出预决算存有差异。

(14)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为52.42万元，支出决算为59.45万元，完成年初预算的113.41%。预决算存有差异原因是：根据人员变动及工资福利支出养老年金基数变动，在职人员职业年金保险支出预决算存有差。

(15)社会保障和就业支出(类)抚恤(款)其他优抚支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.6万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：基层退役军人服务保障经费为年中追加项目未列入预算。

(16)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为23.73万元，支出决算为27.66万元，完成年初预算的116.56%。预决算存有差异原因是：行政在职人员的增加及工资福利支出医疗保险基数变动，在职人员职业年金保险支出增加，预决算存有差异。

(17)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为29.69万元，支出决算为31.38万元，完成年初预算的105.69%。预决算存有差异原因是：事业在职人员的增加及工资福利支出医疗保险基数变动，在职人员职业年金保险支出增加，预决算存有差异。

(18)节能环保支出(类)自然生态保护(款)生态保护(项)年初预算为0.00万元，支出决算为209.03万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：生态护林员工资年中追加项目未列入预算，预决算存有差异。

(19)农林水支出(类)农业农村(款)农业结构调整补贴(项)年初预算为0.00万元，支出决算为15.1万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：用于支付2021年度烤烟生产各项激励政策资金（烟农补助），预决算存有差异。

(20)农林水支出(类)林业和草原(款)事业机构(项)年初预算为13.80万元，支出决算为8.5万元，完成年初预算的61.59%。预决算存有差异原因是：森林防火县聘人员根据每年五险基数调整变动，预决算存有差异。

(21)农林水支出(类)水利(款)抗旱(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：抗旱经费年中追加项目未列入预算，预决算存有差异。

(22)农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项)年初预算为811.40万元，支出决算为510.32万元，完成年初预算的62.89%。预决算存有差异原因是：村两委人员的变动，预决算存有差异。

(23)住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)农村危房改造(项)年初预算为0.00万元，支出决算为23.8万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：德峨镇危房改造费用和危房改造补助人员的增加，预决算存有差异。

(24)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为78.63万元，支出决算为92.99万元，完成年初预算的118.26%。预决算存有差异原因是：根据工资福利支出职工住房公积金基数变动，故预决算存有差异。

(25)灾害防治及应急管理支出(类)自然灾害救灾及恢复重建支出(款)自然灾害救灾补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为7.09万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度自然灾害增加，故预决算存有差异。

(26)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)农村基础设施建设(项)年初预算为0.00万元，支出决算为196.38万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2025年屯内道路以奖代补、驻地主干道路维修等项目建设的增加，故预决算存有差异。

(27)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)生产发展(项)年初预算为0.00万元，支出决算为54.44万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度用于德峨镇万寿菊育苗基地开展育苗工作各项费用，故预决算存有差异。

(28)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为126.17万元，支出决算为268.51万元，完成年初预算的212.82%。预决算存有差异原因是：乡村振兴建设项目存在年中追加项目，预决算存有差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

隆林各族自治县德峨镇人民政府2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1595.04万元，其中：人员经费1453.68万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出141.36万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,培训费,公务接待费,劳务费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1414.14万元，完成年初预算的86.5%。预决算存有差异原因是：人员变动及正常晋升调资，故工资福利支出预决算存有差异。

(2)商品和服务支出141.36万元，完成年初预算的54.11%。预决算存有差异原因是：部门落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩日常经费支出，故预决算存有差异。

(3)对个人和家庭的补助39.55万元，完成年初预算的35.44%。预决算存有差异原因是：存在死亡退休干部的抚恤及村屯干部工资支出变动，故预决算存有差异。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

隆林各族自治县德峨镇人民政府2024年度政府性基金支出27.24万元，较2023年度决算数0.00万元，增加27.24万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出27.24万元。

隆林各族自治县德峨镇人民政府2024年度政府性基金支出年初预算为39.62万元，支出决算为27.24万元，完成年初预算的68.75%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农业农村生态环境支出(项)年初预算为39.62万元，支出决算为27.24万元，完成年初预算的68.75%。预决算存有差异原因是：本年度农村垃圾处理设施运行维护减少，故预决算存有差异。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

隆林各族自治县德峨镇人民政府2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

隆林各族自治县德峨镇人民政府2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为38.19万元，支出决算为13.55万元，完成全年预算的35.48%，比上年决算数9.82万元，增加3.73万元，增长37.98%，主要原因是：公务用车购置及运行维护费支出决算5.78万元，公务接待费支出决算7.76万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算5.78万元，公务接待费支出决算7.77万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无因工作需要，安排因公出国（境）任务；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因工作需要，安排因公出国（境）任务。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为15.20万元，支出决算为5.78万元，比上年决算数6.98万元，减少1.20万元，下降17.19%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位不存在公务用车购置支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位不存在公务用车购置支出。

公务用车运行费支出5.78万元，全年预算数为15.20万元，完成全年预算的38.03%，预决算存有差异原因是：认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支；比上年决算数减少1.20万元。原因是：2024年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4.00辆，全年运行费支出5.78万元。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4.00辆，全年运行费支出5.78万元。

（三）公务接待费支出预算为22.99万元，支出决算为7.77万元，完成全年预算的33.80%，预决算存有差异原因是：认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支；比上年决算数2.84万元，增加4.93万元，增长173.59%，主要原因是：国内公务接待批次175次，人次865次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。国内公务接待批次175次，人次865次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为261.24万元,支出决算141.36万元，完成年初预算的54.11%，预决算存有差异原因是：认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约要求，部门落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩日常经费支出。比上年决算数123.31万元，增加18.05万元，增长14.64%，主要原因是：本年度购买信创产品费用（计算机12台、软件12套）。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额778.90万元，其中：政府采购货物支出12.03万元、政府采购工程支出754.65万元、政府采购服务支出12.23万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度71个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及一般公共预算财政拨款8335.28万元。我单位组织对“隆林各族自治县德峨镇人民政府整体部门”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1535.50万元。从评价情况来看，项目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，71个项目评为一等，占项目总数比例100%。项目全年预算数为4063.79万元，执行数为2426.82万元，完成预算的59.72%。项目绩效目标完成情况:一、“关于请求解决新办公场所维修和改造经费的请示（德峨镇么基村）”“2024年村庄规划编制项目”“农村供水保障项目”等14个项目自评得分为100分。“美丽隆林清洁家园经费”“农村垃圾处理设施运行维护经费”等57个项目自评得分均在为90分以上，发现的主要问题及原因:一是我乡下辖的行政村较多，工作经费有限，工作成效仍有不足，离人民群众的要求还有一定的差距，适应不了新形势下的工作要求；二是工作时间紧、任务重。财务专业人员不足，工作分工不够合理，专业能力有待提高。下一步改进措施:一是加大对工作人员的培养，提高综合素质以便更好地开展工作，提高群众对我们工作的满意度；二是建议加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。