隆林各族自治县岩茶乡人民政府2024年度部门决算

第三部分：隆林各族自治县岩茶乡人民政府2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2144.11万元，其中本年收入2144.11万元，较2023年度决算数2382.32万元，减少238.21万元，下降10.00%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2137.73万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数2382.32万元，减少244.59万元，下降10.27%，主要原因：2023年有人大会议例会经费及人大误工补贴5.35万元，而2024年没有；2023年有人大代表建议项目岩茶乡弄金村弄金屯亮化工程20.93万元，而2024年没有；2023年有22年疫情防控网格员工资10.86万元，而2024年没有；2023年有保洁员工资、平班村建设那桃坝卡垃圾池及清理沿河垃圾填埋工程款等11.7万元，而2024年没有；2023年有岩茶乡平班村长远屯、平台村杨柳田屯、者艾村那少上队、龙台村坝来屯等4个村农村供水保障工程项目197万元，而2024年没有。

2.政府性基金预算财政拨款收入6.38万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加6.38万元，主要原因：2024年有美丽隆林清洁家园项目6.38万元，2023年没有该项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有非财政拨款结余资金。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有结转和结余资金。

（二）本部门2024年度总支出2144.11万元，其中本年支出2144.11万元，较2023年度决算数2382.32万元，减少238.21万元，下降10.00%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）578.94万元，主要用于：在职在编基础工资、津贴补贴、交通补贴、基础绩效奖、差旅、政府及各站所水电费。较2023年度决算数795.09万元，减少216.15万元，下降27.19%，主要原因是：2024年度在职在编人员陆续调出，人数比2023年度少，导致基础工资、津贴补贴、交通补贴、基础绩效奖、差旅支出减少，同时2023年度基础绩效都是随月按时发放，而2024年度基础绩效未在本年度及时发放。

2.文化旅游体育与传媒支出（207类）7.97万元，主要用于：文化专管员工资、钓鱼比赛经费、篮球和排球比赛经费、六一儿童节活动经费、拔河比赛经费、全民阅读工作经费等。较2023年度决算数5.43万元，增加2.54万元，增长46.78%，主要原因是：用2024年度经费支往年活动经费，如：支2023年钓鱼比赛经费、支2021年篮球和排球比赛经费、支2021年六一儿童节活动经费、支2023年拔河比赛经费、支2023年全民阅读工作经费等。

3.社会保障和就业支出（208类）165.29万元，主要用于：在职在编人员养老保险及职业年金、老党员生活补助工资、离退休人员生活补助工资等。较2023年度决算数169.01万元，减少3.72万元，下降2.2%，主要原因是：2024年度在职在编人员陆续调出，人数比2023年度少，养老保险和职业年金需求减少。

4.卫生健康支出（210类）54.33万元，主要用于：在职在编人员及森林防火防汛专业队员（县聘）工伤、失业、医疗保险。较2023年度决算数54.86万元，减少0.53万元，下降0.97%，主要原因是：2024年度在职在编人员陆续调出，人数比2023年度少，导致工伤、失业、医疗保险需求减少。

5.节能环保支出（211类）201.08万元，主要用于：生态护林员工资。较2023年度决算数202.84万元，减少1.76万元，下降0.87%，主要原因是：2024年度部分护林员辞职外出务工，导致生态护林员工资需求减少。

6.城乡社区支出（212类）6.38万元，主要用于：保洁员工资、垃圾清运费。较2023年度决算数14.88万元，减少8.5万元，下降57.12%，主要原因是：2024年度保洁员工资未完全发放，仅发放至2024年5月。

7.农林水支出（213类）1040.88万元，主要用于：乡村振兴协理员工资及五险、驻村工作队伙三项补贴（食补助、乡镇补贴、通讯补贴）、扶贫信息员工资、人口管理员工资、离任村干工资等。较2023年度决算数1064.55万元，减少23.67万元，下降2.22%，主要原因是：2023年度本部门的弄金村、冷独村有驻村第一书记，2024年度没有，驻村工作队三项补贴减少。

8.交通运输支出（214类）5.25万元，主要用于：2023年度乡村道路两侧除草养护项目经费。较2023年度决算数0.00万元，增加5.25万元，增长100%，主要原因是：2024年支2023年度乡村道路两侧除草养护项目经费，而2023年没有该项支出。

9.住房保障支出（221类）80.09万元，主要用于：2024年农村危房改造中央补助资金。较2023年度决算数65.90万元，增加14.19万元，增长21.53%，主要原因是：2024年度危房改造需求高于2023年度。

10.灾害防治及应急管理支出（224类）3.89万元，主要用于：自然灾害资金（冬春救助）。较2023年度决算数9.76万元，减少5.87万元，下降60.14%，主要原因是：本年度群众受灾较少，冬春救助资金需求减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门没有结余资金。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本部门没有结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

隆林各族自治县岩茶乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出2137.73万元，较2023年度决算数减少244.59万元，下降10.27%，其中：基本支出1171.94万元，项目支出965.79万元。

隆林各族自治县岩茶乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1564.90万元，支出决算为2137.73万元，完成年初预算的136.60%。

(1)一般公共服务支出(类)人大事务(款)代表工作(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.06万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年度没有要该项预算，但根据本单位实际需求，需支购买人大办公用品0.06万元。

(2)一般公共服务支出(类)政协事务(款)事业运行(项)年初预算为21.73万元，支出决算为17.31万元，完成年初预算的79.66%。预决算存有差异原因是：按本单位实际需求，主要用于支干部职工差旅、支征订报刊费、迎检早餐、清理化粪池费等共计17.31万元，与年初预算稍低。

(3)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为374.87万元，支出决算为317.02万元，完成年初预算的84.57%。预决算存有差异原因是：按本单位实际需求，主要用于在职在编职工工资、津贴补贴、交通补贴、差旅、乡村振兴协理员工资、政府及各站所水电费等，因2024年中途有部分人员调出，导致需求减少，与年初预算较低。

(4)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)事业运行(项)年初预算为292.87万元，支出决算为244.47万元，完成年初预算的83.47%。预决算存有差异原因是：按本单位实际需求，主要用于在职在编职工工资、津贴补贴、交通补贴、差旅、乡村振兴协理员工资、政府及各站所水电费等，因2024年中途有部分人员调出，导致需求减少，与年初预算较低。

(5)一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)年初预算为20.56万元，支出决算为0.09万元，完成年初预算的0.44%。预决算存有差异原因是：年初预算需党员活动经费、党员培训经费20.56万元，但实际只支了2023年农村无职党员培训活动经费0.09万元，故与预算有差异。

(6)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他文化和旅游支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.73万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：按本单位实际需求，主要用于钓鱼比赛经费、篮球和排球比赛经费、六一儿童节活动经费、拔河比赛经费、全民阅读工作经费等，故与年初预算有差异。

(7)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.24万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度预算支付文化专管员12个月工资，但实际只支付5个月，未完全支付，故有差异。

(8)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为1.49万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的26.85%。预决算存有差异原因是：本年度预算支付离退休人员12个月四项津贴补贴，但实际只支付4个月，未完全支付，故与年初预算有差异。

(9)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为16.97万元，支出决算为13.03万元，完成年初预算的76.78%。预决算存有差异原因是：离退休人员生活补助工资未完全发放且有离退休人员死亡，故生活补助工资需求减少，与年初预算有差异。

(10)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为96.65万元，支出决算为98.41万元，完成年初预算的101.82%。预决算存有差异原因是：由于社保基数调整，养老保险缴费基数上升，对养老保险缴费支出增加，与预算相比，偏高。

(11)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为46.84万元，支出决算为51.05万元，完成年初预算的108.99%。预决算存有差异原因是：由于社保基数调整，职业年金缴费基数上升，对职业年金缴费支出增加，与预算相比，偏高。

(12)社会保障和就业支出(类)抚恤(款)其他优抚支出(项)年初预算为5.04万元，支出决算为2.16万元，完成年初预算的42.86%。预决算存有差异原因是：本年度预算支付老党员生活补助工资12个月，实际支付4个月，未完全支付，故与年初预算相比，偏低。

(13)社会保障和就业支出(类)临时救助(款)临时救助支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.24万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度没有该项预算，但有突发困难群众急需临时救助备用金0.21万元，故有差异。

(14)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为22.21万元，支出决算为23.45万元，完成年初预算的105.58%。预决算存有差异原因是：由于社保基数调整，行政医疗保险、失业保险缴费基数上升，对缴费支出增加，与预算相比，偏高。

(15)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为25.59万元，支出决算为21.88万元，完成年初预算的85.5%。预决算存有差异原因是：由于社保基数调整，事业医疗保险、工伤保险、失业保险缴费基数上升，对缴费支出增加，与预算相比，偏高。

(16)卫生健康支出(类)医疗保障管理事务(款)医疗保障经办事务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为9.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初没有该项预算，但根据实际工作需求，需城乡医保工作经费9万元，故有差异。

(17)节能环保支出(类)自然生态保护(款)生态保护(项)年初预算为29.65万元，支出决算为201.08万元，完成年初预算的678.18%。预决算存有差异原因是：年初未将生态护林员工资纳入该项预算，但实际已通过该指标发放，导致决算比预算偏高。

(18)农林水支出(类)农业农村(款)农业结构调整补贴(项)年初预算为0.00万元，支出决算为19.17万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度未做该项预算，但因实际工作需求已支付历年办公墨粉硒鼓等耗材费用、公车维修和保养服务费、烤烟生产各项激励政策资金，故有差异。

(19)农林水支出(类)林业和草原(款)事业机构(项)年初预算为8.40万元，支出决算为5.6万元，完成年初预算的66.67%。预决算存有差异原因是：年初预算支付12个月森林防火防汛专业队员工资，实际只支付8个月，未完全支付，故有差异。

(20)农林水支出(类)水利(款)抗旱(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初未做该项预算，但因天气干旱原因，中途需安排应急送水工作经费，故有差异。

(21)农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项)年初预算为446.99万元，支出决算为331.14万元，完成年初预算的74.08%。预决算存有差异原因是：9个村村级办公经费均只支付第一季度，第二季度至第四季度未支付，故与年初预算有差异。

(22)交通运输支出(类)公路水路运输(款)公路养护(项)年初预算为0.00万元，支出决算为5.25万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初未做该项预算，但本年度实际已支付2023年度乡村道路两侧除草养护项目经费。

(23)住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)农村危房改造(项)年初预算为0.00万元，支出决算为10.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度没有做该项预算，但已提前下达2024年农村危房改造中央补助资金，故有差异。

(24)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为70.26万元，支出决算为69.79万元，完成年初预算的99.33%。预决算存有差异原因是：本年度有人员调出，公积金缴费需求减少，故与年初预算有差异。

(25)灾害防治及应急管理支出(类)自然灾害救灾及恢复重建支出(款)自然灾害救灾补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.89万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初没有做自然灾害资金（冬春救助）预算，年中实际需求3.89万元，故有差异。

(26)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)农村基础设施建设(项)年初预算为0.00万元，支出决算为52.42万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初没有做农村基础设施建设预算，年中实际需求通屯道路硬化“以奖代补”项目资金52.42万元，故有差异。

(27)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)生产发展(项)年初预算为0.00万元，支出决算为433.79万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初没有做自然灾害资金（冬春救助）预算，年中实际需求乡村振兴协理员工资、扶贫信息员工资、人口管理员工资、村庄规划资金等52.42万元，故有差异。

(28)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为73.98万元，支出决算为196.76万元，完成年初预算的265.96%。预决算存有差异原因是：年初未将通屯道路硬化“以奖代补”项目列入该预算，实际已通过该预算指标发放。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

隆林各族自治县岩茶乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1171.94万元，其中：人员经费1044.75万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出127.20万元，主要包括：办公费,印刷费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,培训费,公务接待费,劳务费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出802.63万元，完成年初预算的68.47%。预决算存有差异原因是：2024年中途有部分人员调出，人员减少，导致需求减少，工资福利支出与年初预算相比，偏低。

(2)商品和服务支出127.2万元，完成年初预算的74.6%。预决算存有差异原因是：2024年中途有部分人员调出，人员减少，导致需求减少，商品和服务支出与年初预算相比，偏低。

(3)对个人和家庭的补助242.12万元，完成年初预算的305.21%。预决算存有差异原因是：2024年支付部分2023年遗嘱生活补助，故比年初预算偏高。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

隆林各族自治县岩茶乡人民政府2024年度政府性基金支出6.38万元，较2023年度决算数0.00万元，增加6.38万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出6.38万元。

隆林各族自治县岩茶乡人民政府2024年度政府性基金支出年初预算为24.36万元，支出决算为6.38万元，完成年初预算的26.19%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农业农村生态环境支出(项)年初预算为24.36万元，支出决算为6.38万元，完成年初预算的26.19%。预决算存有差异原因是：本部门2024年度实际只有美丽隆林清洁家园这一个项目，仅需资金6.38万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

隆林各族自治县岩茶乡人民政府2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

隆林各族自治县岩茶乡人民政府2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为14.04万元，支出决算为14.04万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数11.11万元，增加2.93万元，增长26.37%，主要原因是：2023年的部分“三公”经费在本年度才支付结算。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算13.05万元，公务接待费支出决算0.99万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：我部门2024年度没有因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：我部门2024年度没有因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为13.05万元，支出决算为13.05万元，比上年决算数4.50万元，增加8.55万元，增长190.00%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：我部门2024年度无公车购置；比上年决算数增加0.00万元。原因是：我部门2024年度无公车购置。

公务用车运行费支出13.05万元，全年预算数为13.05万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：决算与预算一致，无差异；比上年决算数增加8.55万元。原因是：2023年的部分公务用车运行费在本年度才支付结算。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4.00辆，全年运行费支出13.05万元。

（三）公务接待费支出预算为0.99万元，支出决算为0.99万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：决算与预算一致，无差异；比上年决算数6.61万元，减少5.62万元，下降85.02%，主要原因是：根据中央八项规定，我部门2024年度严格控制接待次数及接待经费。国内公务接待批次110次，人次330次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为170.51万元,支出决算127.20万元，完成年初预算的74.60%，预决算存有差异原因是：决算比预算少是因为本年度有人员调出，公务交通补贴支出减少。比上年决算数71.53万元，增加55.67万元，增长77.83%，主要原因是：历年2022、2023年的公务接待费在本年度形成支付结算，支出增加；2024年上半年多干旱天气，森林火灾频繁，森林防火应急燃油费增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额521.63万元，其中：政府采购货物支出7.35万元、政府采购工程支出510.12万元、政府采购服务支出4.16万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金936.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；组织对2024年度美丽隆林清洁家园经费1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金6.38万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目立项程序完整、规范，设置了明确的绩效目标，财务相关管理制度健全，预算执行及时、有效，群众满意度较高，基本上实现了预期。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，部门整体支出自评得分96.45分，自评结论为一等，项目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及绩效评价管理等方面，按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对57个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：2023-2024年中央自然灾害救灾资金（冬春临时生活困难救助资金）项目自评综述：全年预算数4万元，执行数3.893万元，执行率为97.32%，自评得分为99.46分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标；2024年村庄规划编制项目自评综述：全年预算数75万元，执行数75万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标；产业发展项目岩茶乡项目自评综述：全年预算数20.04万元，执行数20.04万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标；隆林各族自治县屯内道路以奖代补项目项目自评综述：全年预算数40.281万元，执行数40.281万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是部分目标设置有待进一-步优化；二是财务室缺少项目相关资料；三是部分项目产出指标低于预期、项目实施进展慢等问题。下一步改进措施：一是今后进一步优化项目指标，注重其实用性、可实现性，关注部门的工作目标，考虑受益者、社会公众的体验和感受，做到相互补充；二是建立健全预算管理和专项资金管理制度，加强资金监管，明确工作责任。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。