隆林各族自治县者保乡人民政府2024年度部门决算

第三部分：隆林各族自治县者保乡人民政府2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2625.96万元，其中本年收入2580.76万元，较2023年度决算数3279.36万元，减少653.40万元，下降19.92%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2556.43万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3234.15万元，减少677.72万元，下降20.96%，主要原因：部门落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩经费支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入24.33万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加24.33万元，主要原因：支付了2022年-2023年南盘江物流园粮食折价补助款(失地低保)。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余45.20万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数45.20万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位未使用年初结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出2625.96万元，其中本年支出2580.76万元，较2023年度决算数3279.36万元，减少653.40万元，下降19.92%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）688.41万元，主要用于：保障机构正常运转发生的基本支出和为完成各项人大工作任务发生的项目支出。具体包括按国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的人员经费支出、按本级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、差旅费等日常公用支出及召开人民代表大会等专门会议，开展立法、监督、代表视察及其他人大事务等方面的项目支出。较2023年度决算数904.62万元，减少216.21万元，下降23.9%，主要原因是：部门落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩经费支出。

2.文化旅游体育与传媒支出（207类）1.28万元，主要用于：公共图书馆、文化站日常办公维护支出、组织文化体育活动、文化旅游宣传方面支出及文化专管员工资发放等支出。较2023年度决算数3.31万元，减少2.03万元，下降61.33%，主要原因是：因经费紧张文化专管员工资没有发放完毕。

3.社会保障和就业支出（208类）198.07万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员管理方面的支出及在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数191.19万元，增加6.88万元，增长3.6%，主要原因是：2024年比2023年人员付了杨义坤、陈少龙、杨光军三位同志的职业年金单位缴费记实经费及职业年金补贴利息，所以基本养老保险缴费支出增加。

4.卫生健康支出（210类）53.56万元，主要用于：按国家规定在职人员事业单位医疗保险。较2023年度决算数49.57万元，增加3.99万元，增长8.05%，主要原因是：年度执行中因单位人数变动及单位事权调整，医疗跟随情况调整。

5.节能环保支出（211类）142.83万元，主要用于：发放乡镇生态护林员工资。较2023年度决算数140.50万元，增加2.33万元，增长1.66%，主要原因是：较2023年生态护林员工资年中由乡镇发放，2024年发放全年生态护林员工资。

6.城乡社区支出（212类）24.33万元，主要用于：维护城乡社区环境卫生。较2023年度决算数12.68万元，增加11.65万元，增长91.88%，主要原因是：支付2023年美丽隆林清洁家园款项。

7.农林水支出（213类）1365.39万元，主要用于：村庄规划项目、森林防火、村两委人员工资、村民小组人员工资、离任村干工资以及离任满60岁村干养老补助。较2023年度决算数1835.14万元，减少469.75万元，下降25.6%，主要原因是：项目及离任满60岁村干养老补助支出减少。

8.交通运输支出（214类）0万元，主要用于：公路养护。较2023年度决算数8.94万元，减少8.94万元，下降100%，主要原因是：财政资金紧张而无公路养护支出。

9.住房保障支出（221类）98.9万元，主要用于：编内在职住房公积金。较2023年度决算数74.99万元，增加23.91万元，增长31.88%，主要原因是：住房公积金基数提高，所以住房公积金支出增加。

10.灾害防治及应急管理支出（224类）8.0万元，主要用于：自然灾害救灾及恢复重建。较2023年度决算数13.20万元，减少5.2万元，下降39.39%，主要原因是：2024年天气没有2023年干旱，2024年水利救灾资金（应急送水经费）支出减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余分配。

年末结转和结余45.20万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数45.20万元，增加0.00万元，主要原因是年度安排的项目资金未使用完结而结转下年使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

隆林各族自治县者保乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出2556.43万元，较2023年度决算数减少677.72万元，下降20.96%，其中：基本支出1374.16万元，项目支出1182.27万元。

隆林各族自治县者保乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2000.46万元，支出决算为2556.43万元，完成年初预算的127.79%。

(1)一般公共服务支出(类)其他共产党事务支出(款)其他共产党事务支出(项)年初预算为9.88万元，支出决算为0.87万元，完成年初预算的8.81%。预决算存有差异原因是：人大工作日常办公节约。

(2)一般公共服务支出(类)人大事务(款)行政运行(项)年初预算为11.75万元，支出决算为2.4万元，完成年初预算的20.43%。预决算存有差异原因是：人大项目支出减少。

(3)一般公共服务支出(类)人大事务(款)人大代表履职能力提升(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加项目，未纳入本单位年初预算。

(4)一般公共服务支出(类)人大事务(款)其他人大事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为14.38万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加项目，未纳入本单位年初预算。

(5)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为439.25万元，支出决算为384.46万元，完成年初预算的87.53%。预决算存有差异原因是：因财政资金紧张以及人员结构变动，未完成部分经费支出。

(6)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)事业运行(项)年初预算为352.10万元，支出决算为286.15万元，完成年初预算的81.27%。预决算存有差异原因是：因财政资金紧张以及人员结构变动，未完成部分经费支出。

(7)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)文化活动(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.92万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加项目，未纳入本单位年初预算。

(8)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加项目，未纳入本单位年初预算。

(9)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为17.42万元，支出决算为15.46万元，完成年初预算的88.75%。预决算存有差异原因是：因财政资金紧张，未完成部分相关经费支出。

(10)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为3.64万元，支出决算为0.6万元，完成年初预算的16.48%。预决算存有差异原因是：因财政资金紧张，未完成部分相关经费支出。

(11)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为109.11万元，支出决算为109.23万元，完成年初预算的100.11%。预决算存有差异原因是：年度执行中因单位人数变动及单位事权调整，养老保险跟随情况调整。

(12)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为53.81万元，支出决算为69.17万元，完成年初预算的128.54%。预决算存有差异原因是：2024年比2023年人员付了杨义坤、陈少龙、杨光军三位同志的职业年金单位缴费记实经费及职业年金补贴利息，所以职业年金缴费支出增加。

(13)社会保障和就业支出(类)抚恤(款)其他优抚支出(项)年初预算为12.60万元，支出决算为3.62万元，完成年初预算的28.73%。预决算存有差异原因是：因客观原因农村老党员生活补助只支付了一部分。

(14)卫生健康支出(类)计划生育事务(款)计划生育机构(项)年初预算为4.68万元，支出决算为4.68万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：完成预算经费支出。

(15)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为25.99万元，支出决算为26.26万元，完成年初预算的101.04%。预决算存有差异原因是：部分项目年中追加，未纳入本单位年初预算。

(16)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为27.92万元，支出决算为22.62万元，完成年初预算的81.02%。预决算存有差异原因是：因财政资金紧张，未完成部分相关经费支出。

(17)节能环保支出(类)自然生态保护(款)生态保护(项)年初预算为8.25万元，支出决算为142.83万元，完成年初预算的1731.27%。预决算存有差异原因是：较2023年生态护林员工资年中由乡镇发放，2024年发放全年生态护林员工资。

(18)农林水支出(类)林业和草原(款)事业机构(项)年初预算为4.20万元，支出决算为1.93万元，完成年初预算的45.95%。预决算存有差异原因是：天气原因，2024年森林防火经费支出减少。

(19)农林水支出(类)水利(款)抗旱(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：用于森林防火经费的投入，年初未纳入预算。

(20)农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项)年初预算为701.97万元，支出决算为403.72万元，完成年初预算的57.51%。预决算存有差异原因是：老党员生活补助、离任满60岁村干养老补助和村级办公经费等因财政资金紧张，未完成部分支出。

(21)住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)农村危房改造(项)年初预算为0.00万元，支出决算为17.5万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：农村危房改造资金年初未纳入预算。

(22)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为80.72万元，支出决算为81.4万元，完成年初预算的100.84%。预决算存有差异原因是：年度内在职人员调整。

(23)灾害防治及应急管理支出(类)自然灾害救灾及恢复重建支出(款)自然灾害救灾补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为8.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度突发灾害，未纳入单位年初预算。

(24)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)农村基础设施建设(项)年初预算为0.00万元，支出决算为458.13万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：用于者保乡江同村宜居宜业和美乡村示范点建设项目等项目的投入，未纳入单位年初预算。

(25)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)生产发展(项)年初预算为0.00万元，支出决算为216.29万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：加大乡村振兴项目的建设。

(26)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为117.94万元，支出决算为282.32万元，完成年初预算的239.38%。预决算存有差异原因是：驻村人员的变动、待遇的提高及加大扶贫基础设施的建设。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

隆林各族自治县者保乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1374.16万元，其中：人员经费1250.70万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出123.45万元，主要包括：办公费,印刷费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,会议费,培训费,公务接待费,劳务费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1225.24万元，完成年初预算的84.8%。预决算存有差异原因是：2024年在职人员变动以及未发放相关人员绩效考评奖。

(2)商品和服务支出123.45万元，完成年初预算的54.21%。预决算存有差异原因是：办公设备及用品费用减少。

(3)对个人和家庭的补助25.47万元，完成年初预算的18.3%。预决算存有差异原因是：因客观原因非统发人员工资未及时支出。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

隆林各族自治县者保乡人民政府2024年度政府性基金支出24.33万元，较2023年度决算数0.00万元，增加24.33万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出24.33万元。

隆林各族自治县者保乡人民政府2024年度政府性基金支出年初预算为63.09万元，支出决算为24.33万元，完成年初预算的38.56%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)补助被征地农民支出(项)年初预算为40.59万元，支出决算为20.3万元，完成年初预算的50.01%。预决算存有差异原因是：因客观原因，南盘江物流园粮食折价补助款(失地低保)未及时部分支付。

(2)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农业农村生态环境支出(项)年初预算为22.50万元，支出决算为4.04万元，完成年初预算的17.96%。预决算存有差异原因是：因客观原因，美丽隆林清洁家园经费用于保洁员工资未及时部分支付。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

隆林各族自治县者保乡人民政府2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

隆林各族自治县者保乡人民政府2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为5.15万元，支出决算为5.15万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数2.78万元，增加2.37万元，增长85.25%，主要原因是：因2部公务用车年久老化，维修费用及加油费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算1.26万元，公务接待费支出决算3.90万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无因工作需要，安排因公出国（境）任务；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因工作需要，安排因公出国（境）任务。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为1.26万元，支出决算为1.26万元，比上年决算数1.45万元，减少0.19万元，下降13.10%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位无公务用车购置；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车购置。

公务用车运行费支出1.26万元，全年预算数为1.26万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：用于公务用车加油费支出，完成全年预算；比上年决算数减少0.19万元。原因是：认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。2024年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5.00辆，全年运行费支出1.26万元。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5.00辆，全年运行费支出1.26万元。

（三）公务接待费支出预算为3.90万元，支出决算为3.90万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：用于日常公务接待支出，完成全年预算；比上年决算数1.32万元，增加2.58万元，增长195.45%，主要原因是：乡村振兴检查增多，所以公务接待增加。国内公务接待批次71次，人次551次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为227.71万元,支出决算123.45万元，完成年初预算的54.21%，预决算存有差异原因是：认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约要求，部门落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩日常经费支出。比上年决算数79.56万元，增加43.89万元，增长55.17%，主要原因是：新增食堂用品及办公消耗品增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额7.56万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出7.56万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金117.4万元，占一般公共预算项目支出总额的1%.。组织对2024年度南盘江物流园粮食折价补助款、美丽隆林清洁家园经费2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金24.33万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来项目目标总体完成情况良好。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，共组织对“2023-2024年中央自然灾害救灾资金（冬春临时生活困难救助资金）”“基层武装部规范化建设专项经费”“者保乡信创工作资金”“2024年乡村振兴村级协理员经费”“者保乡人大代表履职实体平台提档升级工作经费”等7个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出117.4万元，政府性基金预算支出24.33万元。从评价情况来看运用科学合理的评价方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对4个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为:2023-2024年中央自然灾害救灾资金（冬春临时生活困难救助资金）项目自评综述;全年预算数8万元，执行数8万元，执行率为100%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况良好。

2024年乡村振兴村级协理员经费项目自评综述;全年预算数91.27万元，执行数85.1万元，执行率为93.24%，自评得分为97.78分。项目绩效目标总体完成情况良好。

南盘江物流园粮食折价补助款项目自评综述;全年预算数40.59万元，执行数20.30万元，执行率为50%，自评得分为92.5分。项目绩效目标总体完成情况良好。

美丽隆林清洁家园经费项目自评综述;全年预算数18.7万元，执行数4万元，执行率为21.56%，自评得分为74.16分。项目绩效目标总体完成情况较良好。完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:一是执行率不够;二是相关材料未齐全。下一步改进措施:一是进一步规范绩效目标编制；二是建议加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。