隆林各族自治县者浪乡人民政府2024年度部门决算

第三部分：隆林各族自治县者浪乡人民政府2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2034.24万元，其中本年收入2034.24万元，较2023年度决算数3596.33万元，减少1562.09万元，下降43.44%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2014.52万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3596.33万元，减少1581.81万元，下降43.98%，主要原因：人员经费减少，项目安排减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入19.73万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加19.73万元，主要原因：美丽隆林清洁家园和农村垃圾处理维护费项目属于政府基金项目，已列入乡镇一级预算。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本年度和上年度均无此类资金预算安排。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本年度和上年度均无此类资金。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本年度和上年度均无此类资金。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度和上年度均无此类资金。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度和上年度均无此类资金。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度和上年度均无此类资金。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度和上年度均无此类资金。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：在上年度项目全部执行完成，不需要结转下年。

（二）本部门2024年度总支出2034.24万元，其中本年支出2034.24万元，较2023年度决算数3596.33万元，减少1562.09万元，下降43.44%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）647.36万元，主要用于：人员经费，机关运行费，公务接待费等。较2023年度决算数861.88万元，减少214.52万元，下降24.89%，主要原因是：厉行节约减少运行开支，人员有变动工资福利支出减少。

2.国防支出（203类）1.57万元，主要用于：武装部工作经费。较2023年度决算数0.00万元，增加1.57万元，增长100%，主要原因是：上年此项预算的科目为2010250事业运行，本年度调整为此项。

3.文化旅游体育与传媒支出（207类）4.6万元，主要用于：宣传活动文体活动经费。较2023年度决算数3.96万元，增加0.64万元，增长16.16%，主要原因是：本年度加大了文化站文化体育专项活动的支出。

4.社会保障和就业支出（208类）195.37万元，主要用于：在职人员机关养老缴纳，丧葬抚恤金支出。较2023年度决算数182.51万元，增加12.86万元，增长7.05%，主要原因是：本年度因退休人员死亡，以及聘用人员的增加，加大了丧葬抚恤金支出和聘用人员社会保险支出。

5.卫生健康支出（210类）55.96万元，主要用于：在职人员医疗保险，工伤失业险缴纳。较2023年度决算数51.86万元，增加4.1万元，增长7.91%，主要原因是：社保基数上调。

6.节能环保支出（211类）133.45万元，主要用于：护林员工资。较2023年度决算数124.96万元，增加8.49万元，增长6.79%，主要原因是：护林员人员数量变动导致支出上升。

7.城乡社区支出（212类）29.63万元，主要用于：保洁员工资，环境整治项目。较2023年度决算数17.80万元，增加11.83万元，增长66.46%，主要原因是：环境整治项目安排增加。

8.农林水支出（213类）864.98万元，主要用于：森林防火经费，抗旱救灾经费，供水工程，产业路发展，协理员、驻村工作队补助，村级运行经费等。较2023年度决算数2253.95万元，减少1388.97万元，下降61.62%，主要原因是：供水工程，产业路项目安排减少。

9.交通运输支出（214类）0.79万元，主要用于：公路养护方面的支出。较2023年度决算数10.52万元，减少9.73万元，下降92.49%，主要原因是：公路养护方面的支出减少。

10.自然资源海洋气象等支出（220类）4.1万元，主要用于：图斑整改工作经费。较2023年度决算数0.00万元，增加4.1万元，增长100%，主要原因是：本年度有安排开展此项工作。

11.住房保障支出（221类）91.43万元，主要用于：在职人员住房公积金缴纳，危房改造补助资金。较2023年度决算数74.88万元，增加16.55万元，增长22.1%，主要原因是：本年度新安排补助3户危房改造户资金发放，以及单位新增人员导致公积金缴纳支出加大。

12.灾害防治及应急管理支出（224类）5.0万元，主要用于：自然灾害资金（冬春救助）。较2023年度决算数14.00万元，减少9万元，下降64.29%，主要原因是：本年度抗旱送水应急经费不在此科目列支。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位为财政全额拨款单位，无增收，没有结余执行。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是项目全部完成，没有结余执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

隆林各族自治县者浪乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出2014.52万元，较2023年度决算数减少1581.81万元，下降43.98%，其中：基本支出1222.69万元，项目支出791.82万元。

隆林各族自治县者浪乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1581.00万元，支出决算为2014.52万元，完成年初预算的127.42%。

(1)一般公共服务支出(类)政协事务(款)其他政协事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.61万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：追加工作经费。

(2)一般公共服务支出(类)人大事务(款)行政运行(项)年初预算为256.96万元，支出决算为157.7万元，完成年初预算的61.37%。预决算存有差异原因是：本年度关于此项固定工作的经费支出减少。

(3)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为194.70万元，支出决算为210.51万元，完成年初预算的108.12%。预决算存有差异原因是：本年度人大专项工作安排增加，导致经费追加。

(4)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)事业运行(项)年初预算为304.61万元，支出决算为274.54万元，完成年初预算的90.13%。预决算存有差异原因是：人员稍有变动人员经费差异。

(5)国防支出(类)其他国防支出(款)其他国防支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.57万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：武装部工作经费为年中追加经费不在年初预算内。

(6)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)文化活动(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.36万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：文化站工作经费为年中追加项目不在年初预算内。

(7)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他文化和旅游支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.24万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：免费开放文化补助经费为上级下达经费不在年初预算内。

(8)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为7.27万元，支出决算为2.9万元，完成年初预算的39.89%。预决算存有差异原因是：退休人员生活补助该项目未完成支付，在次年完成支付。

(9)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为6.62万元，支出决算为3.56万元，完成年初预算的53.78%。预决算存有差异原因是：退休人员生活补助该项目未完成支付，在次年完成支付。

(10)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为103.65万元，支出决算为123.02万元，完成年初预算的118.69%。预决算存有差异原因是：社保基数调整，人员增加，养老保险缴费增加。

(11)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为51.45万元，支出决算为61.89万元，完成年初预算的120.29%。预决算存有差异原因是：社保基数调整，人员增加，职业年金保险缴费增加。

(12)社会保障和就业支出(类)临时救助(款)临时救助支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：临时救助补助经费为上级下达专项经费，不在年初预算内。

(13)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为26.28万元，支出决算为27.07万元，完成年初预算的103.01%。预决算存有差异原因是：社保基数调整，人员增加，医疗保险缴费增加。

(14)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为24.79万元，支出决算为25.39万元，完成年初预算的102.42%。预决算存有差异原因是：社保基数调整，人员增加，医疗保险缴费增加。

(15)卫生健康支出(类)医疗保障管理事务(款)医疗保障经办事务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.49万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加医疗保障经办事务项目支出，不在年初预算内。

(16)节能环保支出(类)自然生态保护(款)生态保护(项)年初预算为21.54万元，支出决算为133.45万元，完成年初预算的619.55%。预决算存有差异原因是：护林员补助为上级下达项目追加经费，不在年初预算内。

(17)城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生(项)年初预算为0.00万元，支出决算为9.91万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：保洁员补助为年中安排项目追加经费不在预算内。

(18)农林水支出(类)农业农村(款)农业生产发展(项)年初预算为0.00万元，支出决算为10.19万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此支出为我乡么窝村2022年乡村振兴改革集成优秀试点村奖励资金，不在年初预算内。

(19)农林水支出(类)林业和草原(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为9.18万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该支出为我部门年中安排村级小组人员补助项目追加，不在年初预算内。

(20)农林水支出(类)林业和草原(款)事业机构(项)年初预算为2.10万元，支出决算为1.23万元，完成年初预算的58.57%。预决算存有差异原因是：该支出为我部门年中安排森林防火和防讯专业队员补助项目追加，不在年初预算内。

(21)农林水支出(类)林业和草原(款)林业草原防灾减灾(项)年初预算为0.00万元，支出决算为5.01万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：森林防火经费为年中安排项目追加经费，不在年初预算内。

(22)农林水支出(类)水利(款)抗旱(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：抗旱送水经费为年中安排项目追加经费，不在年初预算内。

(23)农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项)年初预算为412.35万元，支出决算为296.45万元，完成年初预算的71.89%。预决算存有差异原因是：供水工程和产业路项目安排减少，乡村协理员到期部分经费支出减少。

(24)交通运输支出(类)公路水路运输(款)其他公路水路运输支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.79万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该支出为我部门公公路水毁抢险保通和灾害修复经费，为年中安排追加项目，不在年初预算内。

(25)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)其他自然资源事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.1万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：图斑整改工作经费为年中追加经费，不在预算内。

(26)住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)农村危房改造(项)年初预算为0.00万元，支出决算为11.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：危房改造补助为上级下达经费，不在年初预算内。

(27)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为77.18万元，支出决算为80.43万元，完成年初预算的104.21%。预决算存有差异原因是：基数上调，人员增加，住房公积金缴费增加。

(28)灾害防治及应急管理支出(类)自然灾害救灾及恢复重建支出(款)自然灾害救灾补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为5.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：自然灾害资金（冬春救助）为上级下达项目，不在年初预算内。

(29)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)农村基础设施建设(项)年初预算为0.00万元，支出决算为74.44万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：农村基础设施项目事年中安排的追加项目，不在年初预算内。

(30)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)生产发展(项)年初预算为0.00万元，支出决算为144.25万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：产业发展项目为年中追加项目，不在年初预算内。

(31)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为90.20万元，支出决算为322.22万元，完成年初预算的357.23%。预决算存有差异原因是：本年度村民委员会人员调整，同时各村办公经费支出调整至细化项目支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

隆林各族自治县者浪乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1222.69万元，其中：人员经费1127.13万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出95.57万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1118.37万元，完成年初预算的95.21%。预决算存有差异原因是：单位在职人员调出1人，退休3人，工资福利支出减少。

(2)商品和服务支出95.57万元，完成年初预算的52.16%。预决算存有差异原因是：本年度厉行节俭，减少部分商品服务支出。

(3)对个人和家庭的补助8.76万元，完成年初预算的12.26%。预决算存有差异原因是：该项目预算指标细化调整，相应减少预算支出。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

隆林各族自治县者浪乡人民政府2024年度政府性基金支出19.73万元，较2023年度决算数0.00万元，增加19.73万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出19.73万元。

隆林各族自治县者浪乡人民政府2024年度政府性基金支出年初预算为32.53万元，支出决算为19.73万元，完成年初预算的60.65%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农业农村生态环境支出(项)年初预算为32.53万元，支出决算为19.73万元，完成年初预算的60.65%。预决算存有差异原因是：乡镇和村级的垃圾处理设施维修费用减少。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

隆林各族自治县者浪乡人民政府2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

隆林各族自治县者浪乡人民政府2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为4.00万元，支出决算为3.36万元，完成全年预算的84.00%，比上年决算数0.00万元，增加3.36万元，主要原因是：因2024年为乡村振兴工作开展关键年，各项工作任务加大，为保证各项工作的正常开展及顺利进行，公务用车使用量大，导致公务用车运行维护费支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算3.36万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本年无该项支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为4.00万元，支出决算为3.36万元，比上年决算数0.00万元，增加3.36万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本年无该项支出。

公务用车运行费支出3.36万元，全年预算数为4.00万元，完成全年预算的84.00%，预决算存有差异原因是：厉行节约合理降低公务车运行费用。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出3.36万元；比上年决算数增加3.36万元。原因是：因2024年为乡村振兴工作开展关键年，各项工作任务加大，为保证各项工作的正常开展及顺利进行，公务用车使用量大，导致公务用车运行维护费支出增加。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5.00辆，全年运行费支出3.36万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度厉行节俭，响应号召，减少非必要公务接待支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为183.22万元,支出决算95.57万元，完成年初预算的52.16%，预决算存有差异原因是：本年度厉行节约减少部分商品服务支出。比上年决算数83.20万元，增加12.37万元，增长14.87%，主要原因是：本年度印刷费、维修费等办公费用有所增长，预算指标细化调整，相应增加预算支出分类列支到运行费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额135.48万元，其中：政府采购货物支出0.48万元、政府采购工程支出133.78万元、政府采购服务支出1.22万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.4%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的98.7%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.9%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度67个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及一般公共预算财政拨款2014.52万元，占一般公共预算的98%。我单位组织对“乡（镇）政府各项工作经费项目”等项目进行了部门评价，涉及一般公共预算2014.52万元。从评价的情况来看，项目实施单位能在在项目决策，实施管理，资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申请时设定的各项绩效指标。

部门整体支出自评工作开展，加强党的建设。落实基层党建工作责任制，严格抓好基层党组织建设各项制度，统筹抓好基层党建工作。推进全面从严治党，强化“两个责任”，全面落实基层党支部“五化”建设,全面加强基层宣传思想文化工作，强化党建引领基层治理，进一步增强党在基层的政治领导力、思想引领力、群众组织力、社会号召力。制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。加强基层民主减少，持续改善民生，加强农村基础设施建设，推进各项利民惠民政策落实落地，帮助群众解决现实困难和问题，拉近党群干群关系，最大限度消除各种不稳定因素。加强干部队伍建设，增强干部履职尽责能力和水平，确保部门正常运行，提高工作效率和质量。自评项目支出数量为63个，达到自评全覆盖，自评工作开展积极展开，落实自评工作责任制，严格抓自评工作各项制度，抓好自评工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97.12分。包括整体支出自评得分情况7.12分，绩效指标完成情况90分。项目全年预算数为2869.74万元，执行数为2043.16万元，完成预算执行71.20%。部门整体支出年度绩效目标衡量指标达成预期指标。主要表现在预算配置、预算管理、产出效能方面较好完成任务，但预算执行、产出方面有所差异，主要是年初预算基数较低，出现年中调整预算现象，未能确保年底资金使用率高质量完成。

项目支出绩效自评结果。包括项目自评得分情况（平均分、评分等级分布情况等），主要产出、成效等。

1、451031230461400103332-乡（镇）政府各项工作经费项目，自评分为94.82分，自评结果为一等。该项目预算为乡政府各项工作经费，乡政府工作人员下村下队为群众解决生产生活难题，了解群众主导产业，开展对接帮扶等乡村振兴工作使用经费。评为一等的主要原因为本乡职工积极下村对标做好相关工作，制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作，款项拨付进度及时完成并未超标，使群众达到较高满意度。后期跟进：收集相应材料，及时对接相关部门，做好及时项目开展及使用跟进工作，确保日常工作顺利开展。

2、451031240360600107574-驻村工作队各项补助经费,自评分数为93.61分，自评结果为一等。该项目为驻村工作人员在村里开展日常宣传乡村振兴最新政策，让广大农村群众充分感受到党和政府的关心，符合民意、顺应人心，密切了党群、干群关系，产生了良好的社会效益。评为一等原因为原因是驻村工作队员认真负责，高标准完成日常工作，各项经费补助及时做计划和支付，及时按照上级规定要求，该项目款项材料并做出精准支付，群众满意度高，让群众提升幸福感、获得感。

3、451031230460600103530-人大例会经费和工作经费，自评分数为91.88分，自评结果为一等。该项目为保障我乡人大部门工作正常运行，更好推进各项工作开展。评为一等原因为本年经费主要用于换届选举、人大会议议程工作、人大部门人员遍访等工作经费，本年该经费达到节约办公的目标，预算执行率较高。后期跟进：做好经费预算，提倡节约办公，用好经费，保障我乡人大工作正常运行，更好推进工作开展。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。