隆林各族自治县猪场乡人民政府2024年度部门决算

第三部分：隆林各族自治县猪场乡人民政府2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2036.89万元，其中本年收入2036.89万元，较2023年度决算数2046.57万元，减少9.68万元，下降0.47%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2016.07万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数2046.57万元，减少30.50万元，下降1.49%，主要原因：在职人员的调整、福利待遇的减少、乡村振兴衔接资金建设项目资金的减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入20.81万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加20.81万元，主要原因：2023年无政府性基金项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无该项支出。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无该项支出。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无该项支出。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无该项支出。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无该项支出。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无该项支出。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无该项支出。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：上年严格执行经费使用，无结余。

（二）本部门2024年度总支出2036.89万元，其中本年支出2036.89万元，较2023年度决算数2046.57万元，减少9.68万元，下降0.47%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）555.56万元，主要用于：猪场乡人民政府机关为保障机构正常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务发生的项目支出。具体包括按国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的人员经费支出、按本级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、差旅费、会议费等日常公用支出。较2023年度决算数773.77万元，减少218.21万元，下降28.2%，主要原因是：1.人员变动导致相关工资福利比往年减少。2.项目减少导致项目资金减少。

2.公共安全支出（204类）2.0万元，主要用于：日常办公支出。较2023年度决算数0.00万元，增加2万元，增长100%，主要原因是：2023年无公共安全支出。

3.文化旅游体育与传媒支出（207类）3.14万元，主要用于：人员经费。较2023年度决算数7.89万元，减少4.75万元，下降60.2%，主要原因是：机构改革，文化站人员工资福利待遇不用文化旅游体育与传媒支出类，与其他事业人员合并科目。

4.社会保障和就业支出（208类）159.65万元，主要用于：离退休干部支出、在职人员养老、职业年金支出等。较2023年度决算数150.19万元，增加9.46万元，增长6.3%，主要原因是：人员变动导致养老及职业年金等增多。

5.卫生健康支出（210类）48.47万元，主要用于：行政、事业在职人员的医疗、工伤、失业保险缴费支出，村级人口管理员工资。较2023年度决算数42.70万元，增加5.77万元，增长13.51%，主要原因是：人员变动导致医疗、工伤、失业保险增多。

6.节能环保支出（211类）109.54万元，主要用于：发放生态护林员劳务补助。较2023年度决算数113.71万元，减少4.17万元，下降3.67%，主要原因是：生态护林员减少，经费减少。

7.城乡社区支出（212类）20.81万元，主要用于：村级保洁员及垃圾站人员工资。较2023年度决算数17.36万元，增加3.45万元，增长19.87%，主要原因是：有新增村级保洁员或垃圾站工作人员，经费增加。

8.农林水支出（213类）1033.16万元，主要用于：产业发展、农村供水保障等项目。较2023年度决算数861.32万元，增加171.84万元，增长19.95%，主要原因是：农林水类项目增多，经费增加。

9.交通运输支出（214类）0万元，主要用于：无。较2023年度决算数5.56万元，减少5.56万元，下降100%，主要原因是：2024年无交通运输支出。

10.自然资源海洋气象等支出（220类）8.35万元，主要用于：图斑整改经费。较2023年度决算数0.00万元，增加8.35万元，增长100%，主要原因是：2023年无此项支出。

11.住房保障支出（221类）94.21万元，主要用于：在职人员公积金缴费支出。较2023年度决算数63.07万元，增加31.14万元，增长49.37%，主要原因是：公积金基数调整，经费增加。

12.灾害防治及应急管理支出（224类）2.0万元，主要用于：洪涝灾害受灾救助补助、自然灾害冬春救助补助发放。较2023年度决算数11.00万元，减少9万元，下降81.82%，主要原因是：本年度自然灾害减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是严格执行经费使用，无结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

隆林各族自治县猪场乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出2016.07万元，较2023年度决算数减少30.50万元，下降1.49%，其中：基本支出1183.32万元，项目支出832.76万元。

隆林各族自治县猪场乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1384.20万元，支出决算为2016.07万元，完成年初预算的145.65%。

(1)一般公共服务支出(类)人大事务(款)行政运行(项)年初预算为1.53万元，支出决算为1.53万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：响应上级号召，过紧日子，决算数与预算数持平。

(2)一般公共服务支出(类)人大事务(款)人大会议(项)年初预算为9.44万元，支出决算为3.56万元，完成年初预算的37.71%。预决算存有差异原因是：响应上级号召，过紧日子，机构运转经费压减。

(3)一般公共服务支出(类)人大事务(款)人大代表履职能力提升(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.78万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：我乡各村人大履职能力活动中心由自治县人大拨入，未纳入本单位年初预算。

(4)一般公共服务支出(类)人大事务(款)代表工作(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.03万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：我乡各村人大代表联络站履职平台建设经费由自治县人大拨入，未纳入本单位年初预算。

(5)一般公共服务支出(类)人大事务(款)其他人大事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.45万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：人大代表建议项目由自治县人大拨入，未纳入本单位年初预算。

(6)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为333.50万元，支出决算为306.26万元，完成年初预算的91.83%。预决算存有差异原因是：因客观原因未完成上年度综合绩效资金的拨付。

(7)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)事业运行(项)年初预算为277.98万元，支出决算为237.58万元，完成年初预算的85.47%。预决算存有差异原因是：因客观原因未完成上年度综合绩效资金的拨付。

(8)一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)年初预算为0.86万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的41.86%。预决算存有差异原因是：减少乡村两级党支部及群团工作费用的投入。

(9)公共安全支出(类)其他公共安全支出(款)其他公共安全支出(项)年初预算为2.00万元，支出决算为2.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预算数与决算数持平。

(10)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)群众文化(项)年初预算为2.29万元，支出决算为2.0万元，完成年初预算的87.34%。预决算存有差异原因是：响应上级号召，过紧日子，机构运转经费压减。

(11)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他文化和旅游支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.78万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本部门年初预算只做基本支出预算，该项目属于年中调整预算，因此年初无该项预算，年末有决算数据。

(12)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本部门年初预算只做基本支出预算，该项目属于年中调整预算，因此年初无该项预算，年末有决算数据。

(13)社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)年初预算为3.90万元，支出决算为3.0万元，完成年初预算的76.92%。预决算存有差异原因是：响应上级号召，过紧日子，机构运转经费压减。

(14)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为15.76万元，支出决算为6.95万元，完成年初预算的44.1%。预决算存有差异原因是：因客观原因未完成本年度退休人员生活补助的拨付。

(15)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为2.42万元，支出决算为0.42万元，完成年初预算的17.36%。预决算存有差异原因是：因客观原因未完成本年度退休人员生活补助的拨付。

(16)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为78.54万元，支出决算为99.73万元，完成年初预算的126.98%。预决算存有差异原因是：养老保险调整基数，提高缴费金额，导致支出决算数比年度预算增加。

(17)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为38.16万元，支出决算为46.32万元，完成年初预算的121.38%。预决算存有差异原因是：职业年金调整基数，提高缴费金额，导致支出决算数比年度预算增加。

(18)社会保障和就业支出(类)临时救助(款)临时救助支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.72万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本部门年初预算只做基本支出预算，该项目属于年中调整预算，因此年初无该项预算，年末有决算数据。

(19)社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)事业运行(项)年初预算为3.00万元，支出决算为2.5万元，完成年初预算的83.33%。预决算存有差异原因是：响应上级号召，过紧日子，机构运转经费压减。

(20)卫生健康支出(类)计划生育事务(款)计划生育机构(项)年初预算为2.50万元，支出决算为2.0万元，完成年初预算的80.0%。预决算存有差异原因是：响应上级号召，过紧日子，机构运转经费压减。

(21)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为19.34万元，支出决算为24.16万元，完成年初预算的124.92%。预决算存有差异原因是：医疗保险调整基数，提高缴费金额，导致支出决算数比年度预算增加。

(22)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为19.40万元，支出决算为22.32万元，完成年初预算的115.05%。预决算存有差异原因是：医疗保险调整基数，提高缴费金额，导致支出决算数比年度预算增加。

(23)节能环保支出(类)自然生态保护(款)生态保护(项)年初预算为15.46万元，支出决算为109.54万元，完成年初预算的708.54%。预决算存有差异原因是：生态护林员资金为林业局通过财政局下达指标到本单位，未做年初预算。

(24)农林水支出(类)林业和草原(款)事业机构(项)年初预算为6.30万元，支出决算为4.2万元，完成年初预算的66.67%。预决算存有差异原因是：主要用于林业站人员工资及社保费支出，因客观原因社保费未完成拨付。

(25)农林水支出(类)林业和草原(款)林业草原防灾减灾(项)年初预算为0.00万元，支出决算为7.25万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该笔资金为林业局预算，通过财政局下达到本单位，主要用于防火季节救灾支出，不在本单位当年预算范围内。

(26)农林水支出(类)水利(款)抗旱(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.88万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该笔资金为干旱季节，上级财政追加资金，主要用于抗旱应急送水支出等，不在本单位当年预算。

(27)农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项)年初预算为379.69万元，支出决算为286.37万元，完成年初预算的75.42%。预决算存有差异原因是：有部分资金因客观原因未形成支付，如服务群众经费，各村减少经费使用导致决算支出比年初预算少。

(28)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)其他自然资源事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为8.35万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本部门年初预算只做基本支出预算，该项目属于年中调整预算，因此年初无该项预算，年末有决算数据。

(29)住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)农村危房改造(项)年初预算为0.00万元，支出决算为24.83万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本部门年初预算只做基本支出预算，该项目属于年中调整预算，因此年初无该项预算，年末有决算数据。

(30)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为57.23万元，支出决算为69.38万元，完成年初预算的121.23%。预决算存有差异原因是：公积金基数调整，提高了缴费金额。

(31)灾害防治及应急管理支出(类)自然灾害救灾及恢复重建支出(款)自然灾害救灾补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该笔资金为应急局预算，通过财政局下到本单位，用于自然灾害受灾冬春救助支出，不在本单位预算范围。

(32)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)农村基础设施建设(项)年初预算为0.00万元，支出决算为417.26万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项目为年中追加基础设施建设资金，不在本单位当年预算范围。

(33)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)生产发展(项)年初预算为0.00万元，支出决算为190.38万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项目为年中追加产业发展资金，不在本单位当年预算范围。

(34)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为111.00万元，支出决算为123.83万元，完成年初预算的111.56%。预决算存有差异原因是：该科目有部分资金为年初预算，部分为年中追加，因此决算数大于预算数。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

隆林各族自治县猪场乡人民政府2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1183.32万元，其中：人员经费1111.00万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,伙食补助费,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出72.32万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,公务接待费,公务用车运行维护费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1064.54万元，完成年初预算的104.01%。预决算存有差异原因是：人员变动及提高正常晋升待遇。

(2)商品和服务支出72.32万元，完成年初预算的51.04%。预决算存有差异原因是：响应上级号召，过紧日子，压减经费开支。

(3)对个人和家庭的补助46.45万元，完成年初预算的79.7%。预决算存有差异原因是：由于客观原因暂未形成支付，未完成年初预算指标。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

隆林各族自治县猪场乡人民政府2024年度政府性基金支出20.81万元，较2023年度决算数0.00万元，增加20.81万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出20.81万元。

隆林各族自治县猪场乡人民政府2024年度政府性基金支出年初预算为26.98万元，支出决算为20.81万元，完成年初预算的77.13%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农业农村生态环境支出(项)年初预算为26.98万元，支出决算为20.81万元，完成年初预算的77.13%。预决算存有差异原因是：因客观原因保洁员、垃圾处理中心人员工资未形成拨付。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

隆林各族自治县猪场乡人民政府2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

隆林各族自治县猪场乡人民政府2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为14.64万元，支出决算为14.64万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数10.21万元，增加4.43万元，增长43.39%，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算4.17万元，公务接待费支出决算10.47万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无因公出境人员；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无因公出境人员。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为4.17万元，支出决算为4.17万元，比上年决算数8.53万元，减少4.36万元，下降51.11%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支；比上年决算数增加0.00万元。原因是：认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支。

公务用车运行费支出4.17万元，全年预算数为4.17万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：预算数与决算数持平；比上年决算数减少4.36万元。原因是：认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4.00辆，全年运行费支出4.17万元。

（三）公务接待费支出预算为10.47万元，支出决算为10.47万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：预算数与决算数持平；比上年决算数1.68万元，增加8.79万元，增长523.21%，主要原因是：公务接待活动增多以及物价及服务成本上涨。国内公务接待批次137次，人次1218次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为141.69万元,支出决算72.32万元，完成年初预算的51.04%，预决算存有差异原因是：响应上级号召过紧日子，压减部门机关运行经费开支。比上年决算数103.44万元，减少31.12万元，下降30.09%，主要原因是：响应上级号召过紧日子，压减部门机关运行经费开支。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额244.50万元，其中：政府采购货物支出5.94万元、政府采购工程支出238.19万元、政府采购服务支出0.38万元。授予中小企业合同金额244.50万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额244.50万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金853.57元，占一般公共预算项目支出总额的42%。组织对2024年度农村垃圾处理设施运行维护经费等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金20.81万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目实施单位能够在项目决策、项目管理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申请及时设定的各项绩效目标。组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，本部门整体支出自评围绕预算执行、资金使用效益、管理规范等方面开展。2024年度部门预算执行总体良好，支出结构合理，重点项目资金保障到位，基本支出与项目支出均按计划推进。通过自评发现，资金使用合规，未发现重大违规问题，预算绩效管理体系不断完善，项目产出和社会效益基本达到预期目标。同时，也存在部分项目进度滞后、预算编制精细化程度有待提升等问题，下一步将优化预算编制、加快项目执行、强化绩效结果运用，提升资金使用效益。共组织对“2023-2024年自然灾害资金(冬春救助)资金”等54个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出853.57万元，政府性基金预算支出20.81万元。或自行成立部门评价小组对“2023-2024年自然灾害资金(冬春救助)资金”等项目开展绩效评价，从评价情况来看，本部门2024年度绩效评价工作坚持目标导向、结果导向和问题导向相结合，围绕预算项目的产出、效益、满意度等指标开展评价。总体来看，部门各项工作任务完成较好，预算资金使用效率较高，项目实施效果符合预期，社会效益和公共服务水平得到提升。个别项目存在进度推进不平衡、绩效指标量化不够细化等问题。下一步，将针对评价中发现的问题制定整改措施，完善绩效目标设定，强化绩效结果与预算安排的衔接，提升部门整体绩效管理水平

。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对54个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：猪场乡那岩村生态黄牛养殖项目项目自评综述：全年预算数1,903,773万元，执行数1,903,773万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是执行绩效考评，在执行过程中绩效目标设立不够明确、细化和量化；二是资金使用效益有待进一步提高。下一步改进措施：一是进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配；二是为便于各预算单位工作的开展，建议上年度结转结余资金能及时批复并下达及提供资金使用效率。三是加快完善相应制度建设和账务处理能力，提升部门工作效率。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。