关于2019年隆林各族自治县财政决算报告

关于2019年隆林各族自治县财政决算报告

-- 2020年9月28日隆林各族自治县第十五届

人民代表大会常务委员会第三十一次会议上

自治县财政局局长 农良壮

自治县第十五届人民代表大会第四次会议审查批准了《关于隆林各族自治县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告》。根据《广西壮族自治区财政厅关于2019年自治区财政与市县年终结算有关事项的通知》（桂财预〔2020〕118 号）文件精神，2019年自治县财政决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的有关规定和自治县人大常委会的安排，受自治县人民政府委托，我向自治县人大常委会本次会议报告2019年自治县财政决算草案，请予审查。

一、2019年自治县决算总体情况

2019年，是我县攻坚克难、艰苦奋进的一年，财政形势面临着前所未有的压力，财政收支矛盾更加尖锐和突出。受国内经济普遍下行、产业结构单一、地方防风险能力弱等因素影响，以及国家为涵养税源减税降费政策深入实施，收入大幅下降，而“保工资、保运转、保民生”等刚性支出又有增无减，致使财政收支运行举步维艰。在自治县委的正确领导下，在自治县人大及其常委会监督下，以习近平总书记系列重要讲话精神为指导，坚持稳中求进工作总基调，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持用脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，加强统筹谋划，采取有力举措，通过千方百计向上争取资金、多方筹措资金保重点，努力维持了全年的财政收支平衡，全力确保了工资发放、基本运转、民生需求以及脱贫攻坚等三大战役的政府支出责任，全力以赴做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，全县经济社会实现平稳健康发展。

2019年自治县组织财政收入60648万元，同比减收8123万元，下降11.81%，完成年初预算70200万元的86.39%；一般公共预算支出完成410265万元，完成年度预算的97.64%，同比增支82290万元，增长25%。

2019年自治县地方一般公共预算财政总收入424591万元，其中：一般公共预算收入34814万元，上级补助收入323177万元，债券转贷收入54744万元，上年结转结余收入11826万元，调入预算稳定调节基金0万元；地方一般公共预算财政总支出424591万元，其中：一般公共财政预算支出410265万元，上解自治区支出1563万元，债务还本支出1888万元，年末终了结余9896万元。

收支相抵，年终滚存结余9896万元，扣除专项资金结转结余9896万元后，年末净结余为0元。

2019年自治县政府性基金预算总收入54415万元，其中：县级收入22865万元，上级补助收入8548万元，上年结余收入12602万元，债券转贷收入10400万元；政府性基金预算支出54415万元。收支相抵，年终滚存结余14652万元。

2019年，自治县国有资本经营收入为0元，支出为0元。

2019年社会保险基金收入29167万元，完成预算的106%，下降41.96%。2019年社会保险基金支出201732万元，完成预算的832%，增长346.67%。社会保险基金本年收入总量减去支出后，全县当年结余3076万元，滚存结余23808万元。

上述决算情况表明，2019年自治县财政四本预算实现了收支平衡并略有结余。 

二、2019年自治县决算收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2019年，自治县一般公共预算收入34814万元，完成年初预算的102.89%，同比减收2788万元，下降8.71%。其中：税收收入完成22799万元，完成年初预算的91.8%；非税收入完成12015万元，完成年初预算的133.51%。

2.转移性收入决算情况

自治县转移性收入主要由上级补助收入、债务（转贷）收入、上年结余收入、调入预算稳定调节基金构成。

（1）上级补助收入323177万元。其中：

一是返还性收入4922万元，与上年度持平。

二是一般性转移支付收入246709万元，比上年增加81059万元，增长48.93%。主要增减因素：1.均衡性转移支付收入增加2110万元;2.县级基本财力保障机制奖补资金收入增加3788万元;3.结算补助收入增加358万元;4.成品油税费改革转移支付补助收入减少-1911万元;5.基层公检法司转移支付收入减少-1729万元;6.城乡义务教育转移支付收入减少-16529万元;7.基本养老金转移支付收入增加86万元;8.城乡居民医疗保险转移支付收入减少-17501万元;9.农村综合改革转移支付收入减少-3831万元;10.产粮(油)大县奖励资金收入减少-110万元;11.重点生态功能区转移支付收入增加4217万元;12.固定数额补助收入减少-630万元;13.革命老区转移支付收入增加106万元;14.民族地区转移支付收入增加671万元;15.贫困地区转移支付收入增加22245万元;16.其他一般性转移支付收入减少-6701万元;17.国防共同财政事权转移支付收入增加2441万元;18.公共安全共同财政事权转移支付收入增加30417万元;19.科学技术共同财政事权转移支付收入增加427万元;20.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入增加14349万元;21.社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加26033万元;22.卫生健康共同财政事权转移支付收入增加1068万元;23.城乡社区共同财政事权转移支付收入增加15261万元;24.农林水共同财政事权转移支付收入增加417万元;25.自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入增加5737万元;26.粮油物资储备共同财政事权转移支付收入增加270万元。

三是专项转移支付补助收入71546万元，比上年下降27700万元，增长27.91%，增加主要原因是：按照财政部要求，自治区逐步降低专项转移支付比重，提高一般性转移支付占比，部分专项转移支付补助资金转为一般性转移支付补助。

（2）债务（转贷）收入54774万元，比上年增加34474万元，增长169.82%，增加主要原因是：2019年新增政府一般债券同比去年增长34474万元。

（3）调入预算稳定调节基金0万元，比上年减少2975万元，下降100%。

（4）上年结余结转收入11826万元，为2018年结转至2019年继续使用的专款资金。 

3.一般公共预算支出决算情况

2019年，自治县一般公共预算支出410265万元，完成年度预算的97.64%，同比增支82290万元，增长25%，具体情况如下： 

（1）分科目支出情况

①一般公共服务支出24234万元，完成年度预算的144%，同比增支2515万元，增长12%。增支的主要原因是原养老保险试点改革无法进入机关养老人员转为财政供养，离退休、抚恤金、遗嘱人员等。

②国防支出398万元，完成年度预算的284%，同比增支77万元，增长24%。增支的主要原因是支付规范化建设项目、人民武装部2018年建设工程前期费用等。

③公共安全支出13318万元，完成年度预算的147%，同比减少2163万元，下降14%。减支主要原因是2018年看守所拘留所土地平整项目等工程，2019年无相关投入。

④教育支出71651万元，完成年度预算的163%,同比增支13080万元，增长22.33%。增支主要原因是加大对教育的投入，支持改善20所学校校舍改造，8所新建学校建设，支持义务教育均衡化发展。

⑤科学技术支出1790万元，完成年度预算的542%，同比增支144万元，增长9%。

⑥文化体育与传媒支出4589万元，完成年度预算的265%，同比减少584万元，下降11%。

⑦社会保障和就业支出43209万元，完成年度预算的132%，同比减支6978万元，下降19%。减支的主要原因是基本已完成离退人员改革，退休人员工资及社会保险转到社保局从社会保险基金中发放。

⑧卫生健康支出44039万元，完成年度预算的129%，同比增加3555万元，增长9%。增支主要原因是对公共卫生领域的投入增加，支持建设中医院整体搬迁项目，人民医院外科综合楼建设等基础设施建设。

⑨节能环保支出12983万元，完成年度预算的706%，同比增支2481万元，增长24%。增支的主要原因是小河三级水电站增效扩容改造资金603万元，生活垃圾填埋扩建工程建设费用402.99万元，城东污水处理厂升级改造工程结算款115.81万元等提升人居环境改造项目。

⑩城乡社区支出12983万元，完成年度预算的706%，同比增加2481万元，增长24%。增加的主要原因是城市建设用地报批费用460.76万元，鹤东大道耕地占用税410万元，乡镇建设用地报批费用1253.79万元。

⑪农林水支出142424万元，完成年度预算的309%，同比增支62525万元，增长78%。增加的主要原因全面打赢脱贫攻坚战，紧扣全面建成小康社会目标任务2019年扶贫支出95775万元，同比增加42066万元。

⑫交通运输支出8132万元，完成年度预算的292%，同比减少10826万元，减少57%。减支主要原因是争取上级一般债券资金支出在扶贫科目中反应。

⑬资源勘探信息等支出606万元，完成年度预算的293%，同比减少358万元，下降37%。

⑭商业服务业等支出917万元，完成年度预算的654%，同比增加566万元，增长161%。增支的主要原因电子商务进农村实施运营项目482.72万元。

⑮金融支出67万元，完成年度预算的24%，同比增加11万元，增长20%。

⑯自然资源海洋气象等支出5852万元，完成年度预算的308%，同比增支2927万元，增长100%。增支的主要原因是滑坡地质灾害治理工作421.15万元，2017年重点生态保护修复治理专项资金用于支付后期工程进度款935万元。

⑰住房保障支出9591万元，完成年度预算的122%，同比减少5882万元，下降38%。

⑱粮油物资储备支出941万元，完成年度预算的176%，同比增支56万元，增长6%。

⑲债务付息及债券发行费支出4147万元，完成年度预算的319%，同比增支1508万元，增长57%。主要是随着发行政府债券资金增加，一般公共预算安排的地方政府债券利息相应增加。

⑳债务发行费用支出60万元，完成年度预算的100%，同比增支40万元，增200%。

㉑其他支出2万元，完成年度预算的100%，同比增支2万元，增100%。

（2）预备费使用情况

2019年年初预算安排预备费2182万元，已动用完毕，其中：用于抢险救灾、疫情防控等142万元，用于自治县脱贫攻坚战指挥部办公室精准脱贫项目经费385.92万元，隆林各族自治县猪肉保供稳价经费153.3万元，非洲猪瘟防控工作经费150万元，病死猪无害化处理经费205.88万元等。上述支出均已反映在相关支出科目中。

（3）“三公”经费支出情况

根据汇总全县预算单位报送的2019年度部门决算，2019年县本级一般公共预算安排“三公”经费支出合计1126.25万元，比年初预算数减少573.72万元，比上年决算数减少299.67万元，下降21.02%。具体支出项目为：（1）一般公共预算因公出国（境）费用支出0万元，比年初预算数减少0万元；比上年决算数减少0万元，下降0%。（2）一般公共预算公务接待费支出246.73万元，比年初预算数减少372.73万元；比上年决算数减少80.82万元，下降24.67%；（3）一般公共预算公务用车购置及运行维护费支出879.52万元，比年初预算数减少200.99万元；比上年决算数减少218.85万元，下降19.92%。其中：公务用车运行维护费支出753.34万元，比年初预算数减少284.17万元，比上年决算数减少117.51万元，下降13.49%；公务用车购置费支出126.18万元，比年初预算数增加83.18万元，，比上年决算数减少101.34万元，下降44.54%。

三公经费下降的主要原因是：中央八项规定要求以来，我县进一步深入贯彻落实中央八项规定精神，严格按照中央、自治区、市委要求将中央八项规定精神落实到工作的每个细节，通过尽量减少公务接待，严格接待规格，控制陪餐人数以及号召广大干部职工节约办公用车等措施，切实将精神落到实处。

4.上解上级支出决算情况

2019年上解上级支出1563万元，比上年增加675万元，其中：国地税合并改革税务经费上解基数178万元，专项上解支出1385万元，定额专项上解744万元，粮食风险基金上解120万元。

5. 债务还本支出决算情况

2019年债务还本支出1888万元，其中: 地方政府向国际组织借款还本支出188万元；地方政府一般债券还本支出1700万元。

6.结余结转资金使用情况

2019年自治县一般公共预算上年结转专款共计11826万元，今年执行过程用于支持各项专项支出，加上今年收到的上级专项71546万元，年度终了结转9896万元。

7.预算调整情况

根据自治县十五届人大常委会第十七次会议审查批准的自治县财政公共预算调整方案，2019年自治县一般公共预算收入增加780万元，上级补助收入增加137405万元，2019年自治区批复下达我县新增地方政府一般债券转贷收入54774万元，上年结余调增83万元，调入资金调增0万元；并相应增加财政支出192266万元，其中：增加一般公共预算支出192266万元、债务还本支出减少12万元、年终结余0万元。 

按照上述收支变化情况进行调整后，2019年自治县一般公共预算总收入与总支出各安排418093万元，比年初预算数各增加192266万元，收支平衡。

年度预算执行结果，自治县一般公共预算总收支决算数比自治县人大常委会审查批准的调整预算数增加6498万元，变动项目主要是上级专项转移支付和一般性转移支付收入等。

8预算稳定调节基金规模和使用情况

自治县财政预算稳定调节基金存量为979万元。2019年预算执行中全部调入统筹安排用于弥补人员经费缺口等支出。 

（二）政府性基金决算收支情况

1.政府性基金收入决算情况

2019年自治县政府性基金预算收入54415万元，完成年度预算的151%，同比增收16068万元，增长42%。其中：

（1）国有土地使用权出让收入21690万元，完成年度预算的108%，同比增收12822万元，增长145%；城市基础设施配套费收入684万元，同比增加405万元，增长145%；污水处理费收入491万元，同比增收37万元，增长8%；其他政府性基金收入0万元，同比减少64万元，下降100%。

（2）上级补助收入8548万元。

（3）上年结余收入12602万元。

（4）地方政府专项债务转贷收入10400万元。 

2.政府性基金支出决算情况

2019年自治县政府性基金预算支出54415万元，完成年度预算的151%，同比增支16068万元，增长42%。其中：

（1）文化体育与传媒支出51万元，完成年度预算的2550%；

（2）社会保障和就业支出4765万元，完成年度预算的180%；

（3）城乡社区支出28171万元，完成年度预算的139%；

（4）农林水支出890万元，完成年度预算的100%；

（5）棚户区改造专项债券，土地储备等其他支出5068万元，完成年度预算的1589%；

（6）债务付息支出809万元，完成年度预算的247%；

（7）债务发行费用支出9万元，完成年度预算的100%；

（8）年末终了结余14652万元。

收支相抵后，年终滚存结余14652万元，扣除基金专项结转结余资金14652万元后，年终结余为0。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2019年自治县国有资本经营预算收入和支出为0。

（四）社会保险基金预算收支决算情况 

2019年社会保险基金收入29167万元，完成预算的106%，下降42%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入10452万元，完成预算的102%；机关事业单位基本养老保险基金收入18715万元，完成预算的108%。

2019年社会保险基金支出201732万元，完成预算的832%，增长347%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出6576万元，完成预算的94%；机关事业单位基本养老保险基金支出195156万元，完成预算的1130%。社会保险基金本年收入总量减去支出后，全县当年结余3076万元，滚存结余23808万元。基金收支增减变化较大的原因是2019年机关事业单位基本养老保险收入和支出不仅包含当年的收支数，还包含了以前年度的清算数。

（五）经批准举借债务情况

2019末自治县政府债务余额180151.36万元（其中：一般债务为149751.36万元、专项债务限额30400万元）。自治区核定我县2019年政府债务限额185100万元（其中：一般债务限额154700万元、专项债务限额30400万元），经自治县人民政府同意，提出自治县2019年政府债务限额185100万元（其中：一般债务限额154700万元、专项债务限额30400万元），年末政府债务余额不超过自治区核定的债务限额。

2019年自治县举借政府债务70781.36万元(其中，一般债务54774万元，专项债务10400万元,向国际金融机构贷款5607.36万元)，从举借债务来源看，新增政府债券资金54774万元，政府专项债券资金10400万元。

2019年自治县偿还政府债务本金3031.81万元（其中，一般债务还本2434.81万元，专项债务还本0万元），政府债务付息4956万元（其中，一般债务付息4147万元，专项债务付息809万元）。

2019年自治县政府债券支付发行费69万元（其中，一般债券发行费60万元，专项债券发行费9万元）。

2019年举借政府债务的使用情况。2019年自治县政府债券资金实际支出65174万元。

一是新增政府债券支出54774万元，支出进度100%，自治县政府债券主要用于公益性资本支出，其中：

(1) 隆林各族自治县华隆投资集团有限责任公司百色市深圳小镇二期5338万元。

(2) 隆林各族自治县华隆投资集团有限责任公司实施的隆林各族自治县易地扶贫搬迁城西安置点工程23534万元。

(3) 隆林各族自治县交通运输局实施的2019年四建一通公路项目共计17500万元，分别用于G246隆林（常么）至西林公路（隆林段）；国道G246天生桥至隆林（常么）公路至隆林；隆林各族自治县新州至克长公路；德峨至蛇场公路；沙梨至隆或公路；蛇场至弄金公路；新州经者保至腊仁公路；浪至革步公路；猪场（水头）至金钟山公路。

(4) 隆林各族自治县华隆投资集团有限责任公司实施的自治县鹤东大道新建工程1702万元。

(5) 隆林各族自治县住房和城乡建设局实施的进城大道B段基础设施建设项目2000万元。

(6) 隆林各族自治县公安局实施的隆林各族自治县看守所、拘留所项目土地平整项目1012万元。

(7) 隆林各族自治县民政局实施的自治县烈士纪念公园工程项目3688万元。

二是新增政府专项债券支出10400万元，主要用于：

（1）隆林各族自治县人民医院实施的自治县人民医院外科医技综合楼1700万元（收益自求平衡）。

（2）隆林各族自治县中医院实施的自治县中医医院整体搬迁项目2500万元（收益自求平衡）。

（3）隆林各族自治县土地储备中心实施的隆林鹤城东区土地储备项目2000万元（土地储备专项）。

（4）隆林各族自治县华隆投资集团有限责任公司实施的新州镇棚户区改造项目4200万元。

极大地发挥了新增债券支持我县公益性项目建设的积极作用。

三、重点支出执行情况及成效。

2019年自治县落实各项重点支出成效显著，基本民生持续改善，重大项目建设加快推进，相关专项工作成绩突出，如财政支持脱贫攻坚、预算综合绩效管理等工作获上级通报表扬。

1、凝心聚力保障攻坚战役扎实推进，加大扶贫资金支持力度。我县财政扶贫资金项目安排紧紧围绕“精准扶贫、精准脱贫”为目标，2019年我县投入扶贫资金95775万元（其中：统筹整合使用财政涉农资金43301万元、新增政府债券用于扶贫31022万元、对口帮扶协作资金6795万元、财政专项扶贫资金2866万元，其他扶贫资金11791万元），投入资金重点支持易地扶贫搬迁项目、农业生产发展及农村基础设施建设等三个方面。

2、全力保障教育投入，确保教育优先发展。2019年教育支出71651万元，占一般公共预算支出比重为17.59%，同比增支58571万元，增长22.33%。其中：用于改善教育办学条件投资29402万元，持续改善20所农村义务教育学校办学条件，20所学校中有4所新建义务教育学校（四中、五中、五小、六小），从而提升教育教学质量，巩固义务教育均衡发展。

3、围绕重大项目建设，落实高质量发展需求。2019年安排10991万元（其中财政安排6791万元，债券资金安排4200万元。）主要用于支持城市棚户区改造和农村危旧房改造等，加快推进棚户区改造和农村危房改造等保障性安居工程建设。安排资金23158万元（其中：财政安排5658万元，债券资金安排17500万元）主要用于补齐交通关键领域短板，加快实施“四建一通”工程推进“四好农村路”高质量发展。同时，投入乡村振兴战略资金1340万元，支持乡村振兴产业发展、基础设施和公共服务能力提升，努力缩小城乡之间发展差距。

4、积极推进强化政府采购平台监管及财政投资评审管理工作。围绕“放管服” 改革，2019年成功推进政府采购云平台系统上线交易，全面实现网上交易、网上服务、网上监管。我县共有110家供应商入驻政采云“电子卖场”板块，进一步提高政府采购规范化、透明化程度，提升政府采购的效率和效益。强化财政投资评审，按规定做到应评尽评，使财政投资评审和预算绩效管理有机融合，认真做好政府投资项目概、预算（控制价）评审工作。通过财政投资预算评审工作，切实提高了财政资金的使用效益，为政府节约了项目建设资金，加大了工程预算的控制作用。

5、支持就业和社会保障体系建设。2019年财政对养老和医疗基金补助达到28867.35万元；财政安排残疾人事业各项资金614.6万元、安排资金投入基本公共卫生服务2457.09万元，安排资金449.97万元投入建档立卡贫困人口的健康扶贫保险费。为广大人民群众提供优质的基本公共卫生服务，提高了城乡居民健康水平。

6.着力完善监督管理制度，提高财政资金运行安全有效。一是强化预算综合绩效管理。2019年度财政部对全国1868个县（县级市、旗，以下简称县）2018年度规范预算编制、强化预算执行、优化支出结构、增强财政可持续性、加大预决算公开5个方面财政管理情况开展了绩效综合评价，我县排在全国第388名，是全区17个县绩效评价得分进入全国前400名的县份之一，获得自治区财政厅600万元的资金奖励，今后将继续加强预算综合绩效管理，确切规范我县预算综合绩效管理。二是有序开展财政暂存暂付款清理消化。2019年度通过加强土地出让金收益，充分利用财政沉淀资金，逐步消化财政暂存暂付款9413万元，占当年可用财力的6.9%，切实化解资金周转压力和财政支付风险，确保财政预算的正常执行和资金效益的充分发挥。三是切实加强财政管理。进一步盘活财政存量资金61209万元,重新安排使用并形成支出58654万元，结余2555万元，支出进度达95.83%。收回资金主要统筹用于扶贫项目等民生支出、急需安排的重大项目支出等，提高财政资金使用效率。

四、落实人大批准预算决议有关情况 

根据自治县十五届人大四次会议审查意见，我们认真贯彻落实预算法，深化财税改革，统筹盘活存量资金，全力以赴组织财政收入，优化支出结构，防范债务风险，财政各项重点工作稳步推进。

1．贯彻落实减税降费政策，让企业切实享受国家的政策。根据实施的重点项目分析税源，加强税源监控，进一步降低我县企业的税费成本，规范涉企税费征管，营造公平、稳定、透明的税费营商环境，助推全县经济高质量发展。贯彻落实国家和自治区出台的一系列降费减负政策，2019年我县新落实的各项降费减负政策，为企业及个人减轻行政事业性收费负担约890.76万元，减免各类税收858.96万元左右。

2．着力优化财政支出结构，在财力有限的情况下，积极调整支出结构，压缩一般性支出，持续加大投入重点项目资金230474万元，同比增支30213万元，增长15.09%，加大民生支出365368万元，同比增支78643万元，增长27.43%，占一般公共预算89.06%，有力地保障了社会民生事业支出需要。

3、高度重视政府债务管理，切实加强风险防范。构建管理规范、风险可控的政府举债融资机制，积极争取自治区转贷的政府债券额度，按政策规定将提前下达的债券额度编入年度预算，早安排、早发行、早使用、早见效，根据新增债券管理要求，狠抓债券支出进度。严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，加大一般债券对易地扶贫搬迁、深度贫困县基础设施建设等领域的支持力度，稳步推进专项债券管理改革，健全项目控制机制，严格将专项债券与项目相对应，合理扩大专项债券使用范围，优先支持在建项目后续建设。健全政府债务风险评估和预警机制，探索开展政府债务管理绩效评价，做好政府债务信息公开工作。严格按照中央统一部署管控隐性债务风险，坚决遏制隐性债务增量，持续组织开展违法违规举债融资问题自查自纠工作，发现一起、查处一起、曝光一起。保障还款来源，按照化解计划通过优化支出结构压减一般性公共支出、财政预算调剂安排、盘活财政存量资金和国有资产、从土地出让收入中安排、从非税收入中调剂等方式、扎实稳妥化解存量隐性债务，有效防范化解财政金融风险。

4.着力推进财税体制改革，促进财政管理效能提升。一是深化预算管理制度改革。通过提前编制预算、规范预算运作程序、实行综合预算、完善预算体系、细化预算编制、建立预算支出绩效评价等有效措施，稳妥推进预算管理改革工作。加大四本预算的统筹力度，加大预决算公开和政府债务信息公开力度，在预决算信息公开统一平台上严格按要求公开预决算信息。二是全力推进财政体制改革。根据上级工作部署，积极配合推进财政事权和支出责任划分改革的各项工作；积极推进财政管理各项改革。全面推进国库集中支付电子化管理和政府购买服务改革，继续推进票据电子化管理改革，加强完善国有资产监管体制，确保国有资产保值增值，提高国有资本运营配置效率。

5.预算绩效管理成效进一步提高。自治县预算部门均按要求在编报项目预算时同步编报项目绩效目标，纳入2019年部门预算管理的项目有278个项目按要求编报了绩效目标，编制绩效目标管理项目金额386，657，706.7元，重点支出项目编报绩效目标的比例达到100%。2019年自治县105个一级预算单位对本单位项目，部门整体进行预算绩效管理目标申报。2019年自治县对2018年105个一级预算部门379个预算项目54630.26万元开展预算绩效评价，进一步核实预算绩效管理项目的实施效果和资金安排效益等，强化预算绩效管理理念，强化绩效评价结果应用。

五、下一步财政工作打算 

当前虽面临各种形势复杂的经济环境和压力，在自治县党委的正确领导和自治县人大的监督下，认真贯彻自治县人大十五届五次会议的有关决议，以提高全县经济增长质量和效益为中心，按照“六稳”“六保”的总要求，严格遵循《中华人民共和国预算法》各项规定，进一步加强财政运行管理，推进财税体制改革，支持“六稳”“六保”工作，努力完成全年各项工作目标。

（一）持续增收节支，统筹防疫情促发展。努力开源增收，加大税源培植力度，在落实好各项减税降费政策前提下，努力抓税收收入，逐步优化收入结构。加大盘活存量资金资产资源力度，加大财政统筹力度，增加资金有效供给。强化节支管理，根据全国两会要求，进一步压减一般性支出。大力压减低效无效支出，强化预算绩效管理理念，提高资金使用效益。

（二）持续优化支出，惠民生，切实保障刚性和重点支出。严格执行预算法，强化预算约束，树立过紧日子思想，大力压减一般性支出，积极支持推进供给侧结构性改革和打好三大攻坚战，集中财力投向教育、扶贫、就业、医疗、社保等与民生密切的相关领域，加大各类资金统筹力度，现有存量资金要优先保障重大战略、重要改革和重大项目。加强存量资产管理，努力盘活闲置资产，确保财政收支平稳运行。

（三）持续强化改革创新，坚持依法理财。主动顺应中央和自治区财税体制改革，配合做好事权与支出责任划分改革的各项工作，积极推进财政中期财政规划，预决算信息公开，政府购买服务等改革任务的深化实施；进一步规范政府采购改革，进一步深化国库集中支付电子化改革，加快国库集中电子化建设，完善国库集中支付软件，实现财政国库集中支出业务无纸化，从而提高财政资金的拨付效率和工作质量，力争将实拨资金纳入国库集中支付范围，加强财政资金安全管理。

（四）持续强化财政监督，全部推进实施预算绩效管理

积极履行财政监督职能，加大对重大财税政策落实、全面实施预算绩效，部门预算执行的“事前、事中、事后”的监督检查，尽量将问题消灭在萌芽状态，防止问题扩大化，从而及时纠正财政运行中的偏差，保障财政运行全过程的依法依规。确保财政资金使用更加安全、规范、有效。切实抓好对财政干部队伍自身素质建设和党风廉政建设，不断提升财政科学化、规范化、精细化管理水平，严防违法违纪行为发生，确保财政资金和干部的安全。  

（五）持续坚守底线，竭力防风险促平稳。坚决贯彻落实中央、自治区、百色市关于打赢防范化解重大风险攻坚战的决策部署，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。防范化解政府性债务风险，优先保障到期政府债务本息偿付，确保法定政府债务不出任何风险。严格落实隐性债务化解计划，多渠道稳妥化解存量隐性债务。对新增隐性债务等违法违规行为，切实做到终身问责、倒查责任，按照中央部署严肃查处政府债务领域的腐败问题。坚决兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全面落实主体责任、做好风险监控、建立应急处理机制、强化监督指导，确保财政平稳运行。

主任、各位副主任、各位委员，2019年是应对国际经济下行、贯彻落实减税降费和积极财政政策的关键之年，也是我县近几年来财政收支矛盾最为突出的一年。虽然一年来的财税工作取得了一定成绩，但我县财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收入增长乏力。随着国内经济下行压力不断加大，减税降费政策效应持续显现，财政收入增收后劲不足，财政持续增收压力较大。二是财政收支矛盾十分突出。重点发展需求和刚性支出增长强劲，财政平衡难度进一步加大。三是政府债务还本付息压力逐年增大，与财政稳健运行的矛盾日渐突出。四是预算执行的规范性和约束性不够，财政绩效管理工作有待进一步加强。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。

以上报告，请予审议。