关于2020年隆林各族自治县财政决算报告

     2021年 月 日隆林各族自治县第十六届

     人民代表大会常务委员会第一次会议上

     自治县财政局局长 刘军

受自治县人民政府委托，我向自治县人大常委会报告2020年自治县财政决算草案，请予审查。

2020年，受突如其来的疫情冲击及减税降费政策等因素影响，财政形势面临着前所未有的压力，财政收支矛盾更加尖锐和突出。收入大幅下降，而“保工资、保运转、保民生”等刚性支出又有增无减，致使财政收支运行举步维艰。在自治县党委的正确领导和自治县人大的监督下，以习近平总书记系列重要讲话精神为指导，认真落实积极财政政策，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，切实防控财政运行风险，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，充分发挥财政资金支撑作用，统筹推进疫情防控和经济社会发展，脱贫攻坚战取得全面胜利，在此基础上，财政改革发展各项工作取得新进展，全县财政运行总体平稳。  

一、2020年自治县决算总体情况

2020年自治县组织财政收入46528万元，同比减收14120万元，下降23.28%，完成年初预算62000万元的75.04%；一般公共预算支出完成465689万元，完成年度预算481780万元的96.66%，同比增支55424万元，增长13.51%。

2020年自治县地方一般公共预算财政总收入483780万元，其中：县级一般公共预算收入24935万元，上级补助收入442692万元，债券转贷收入5250万元，上年结转结余收入9896万元，调入资金28万元，调入预算稳定调节基金979万元；地方一般公共预算财政总支出469729万元，其中：一般公共财政预算支出465689万元，上解自治区支出1553万元，债务还本支出2487万元。收支相抵，年终滚存结余14051万元，扣除专项资金结转结余14051万元后，年末净结余为0元。

2020年自治县政府性基金预算总收入68859万元，其中：县级收入18051万元，上级补助收入18656万元，上年结余收入14652万元，债券转贷收入17500万元。当年政府性基金预算支出57737万元，收支相抵，年终滚存结余11122万元，扣除基金专项结转结余资金11122万元后，年末净结余为0元。

2020年，自治县国有资本经营收入为93万元，完成年初预算的73.81%，同比增收93万元；国有资本经营支出为93万元，完成年初预算的73.81%，同比增支93万元。

2020年社会保险基金收入35513万元，完成预算的119%，同比增长22%。社会保险基金支出25274万元，完成预算的95%，下降3%。社会保险基金本年收入总量减去支出后，全县当年结余10239万元，滚存结余34046万元。

上述决算情况表明，2020年自治县财政四本预算实现了收支平衡并略有结余。 

二、2020年自治县财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2020年，自治县一般公共预算收入24935万元，完成年初预算的77.80%，同比减收7091万元，下降22.14%。其中：一是税收收入完成15398万元，完成年初预算的63.49%，同比减收7401万元，下降32.46%；主要减收因素：增值税完成7254万元，同比下降20.38%；企业所得税完成1812万元，同比下降20.28%；城市维护建设税完成1168万元，同比下降22.39%；房产税完成868万元，同比下降25.43%；城镇土地使用税完成113万元，同比下降65.55%；车船税完成651万元，同比下降59.36%；船舶吨税完成0万元，同比下降100%；契税完成957万元，同比下降69.96%；烟叶税完成1054万元，同比下降35.73%；环境保护税完成54万元，同比下降93.31%。

二是非税收入完成9537万元，完成年初预算的122.27%，同比减收2478万元，下降20.62%。主要减收因素：专项收入完成1312万元，同比下降17.79%；罚没收入完成1725万元，同比下降27.67%； 国有资源(资产)有偿使用收入完成2459万元，同比下降35.29%；政府住房基金收入完成113万元，同比下降77.26%。

    减收的主要原因：今年以来，受新冠感染疫情及减税降费政策影响，加之南盘江上游降雨量减少，天一、天二、平班等三大电站发电量持续下降，全县各行业大面积停产，导致财政收入大幅下降。

2.转移性收入决算情况

自治县转移性收入主要由上级补助收入、债务（转贷）收入、上年结余收入、调入资金及从预算稳定调节基金调入一般公共预算构成。

（1）上级补助收入442692万元。其中：

一是返还性收入4922万元，与上年度持平。

二是一般性转移支付收入311931万元，比上年增加65222万元，增长26.44%。主要增减因素：1.体制补助收入增加154万元；2.均衡性转移支付收入体制补助收入增加4841万元；3.县级基本财力保障机制奖补资金收入增加14956万元；4.产粮（油）大县奖励资金收入增加146万元；5.重点生态功能区转移支付收入减少831万元；6.革命老区转移支付收入增加224万元；7.民族地区转移支付收入增加1128万元；8.贫困地区转移支付收入增加4898万元；9.公共安全共同财政事权转移支付收入减少20万元；10.教育共同财政事权转移支付收入增加1074万元；11.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入增加418万元；12.社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加9360万元；13.医疗卫生共同财政事权转移支付收入增加1466万元；14.节能环保共同财政事权转移支付收入增加1458万元；15.农林水共同财政事权转移支付收入增加8513万元；16.交通运输共同财政事权转移支付收入增加852万元；17.住房保障共同财政事权转移支付收入减少5585万元；18.灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入增加390万元；19.其他共同财政事权转移支付收入减少270万元；20.其他一般性转移支付收入增加30951万元。

三是专项转移支付补助收入125839万元，比上年增加54293万元，增长75.88%，增加主要原因是：交通运输科目上级专项补助收入资金共计42890万元（其中：“四建一通”工程项目补助资金26558万元），同比去年10452万元增加了32438万元，增长了310.35%。

（2）债务转贷收入5250万元（其中：再融资债券收入2100万元，向国际组织借款收入3150万元），同比减少49524万元，下降90.42%；减少的主要原因：2020年度未发行地方政府一般债券，只发行了地方政府专项债券，因此债务转贷收入较低。

（3）调入资金28万元，比上年增加28万元，增长100%。

    （4）调入预算稳定调节基金979万元，比上年增加979万元，增长100%；

（5）上年结余结转收入9896万元，为2019年结转至2020年继续使用的专款资金。 

3.一般公共预算支出决算情况

2020年，自治县一般公共预算支出465689万元，完成年度预算的96.66%，同比增支55424万元，增长13.51%，具体情况如下： 

（1）分科目支出情况

①一般公共服务支出24005万元，完成年度预算的91.45%，同比减支229万元，下降0.94%。

②国防支出154万元，完成年度预算的95.65%，同比减支244万元，下降61.31%。减支的主要原因是2020年度兵役征集，人武部规范化建设专项经费未使用等。

③公共安全支出12430万元，完成年度预算的99.95%，同比减少888万元，下降6.67%。减支主要原因是一站式综合执法办案管理中心项目及办案和专业技术用房二次装修建设等工程，2020年无相关投入。

④教育支出84902万元，完成年度预算的99.27%,同比增支13251万元，增长18.49%。增支主要原因是加大对教育的投入，支持改善20所学校校舍改造，8所新建学校建设，支持义务教育均衡化发展。

⑤科学技术支出1884万元，完成年度预算的100.27%，同比增支94万元，增长5.25%。

⑥文化体育与传媒支出6763万元，完成年度预算的96.96%，同比增支2174万元，增长47.37%。增支的主要原因是加大对公共文化服务体系建设及融媒体中心项目建设资金。

⑦社会保障和就业支出59688万元，完成年度预算的97.95%，同比增支16479万元，增长38.14%。增支的主要原因是原养老保险试点改革无法进入机关养老人员转为财政供养，离退休、抚恤金、遗嘱人员等经费增加。

⑧卫生健康支出53748万元，完成年度预算的89.9%，同比增加9709万元，增长22.05%。增支主要原因是对公共卫生及医疗卫生等领域的投入增加。

⑨节能环保支出7646万元，完成年度预算的98%，同比减支5337万元，下降41.11%。减支的主要原因污染防治及生态保护专项补助资金同比减支。

⑩城乡社区支出10554万元，完成年度预算的90.83%，同比减支8696万元，下降45.17%。减支的主要原因是据实支付登高工业园区新州河布东河段改道工程竣工结算余款268.67万元及城东进城大道路口至铝厂大门口路段市政供水管道抢修工程项目工程结算款40万元，兑现金额较低。

⑪农林水支出161149万元，完成年度预算的101.08%，同比增支18725万元，增长13.15%。增加的主要原因全面打赢脱贫攻坚战，紧扣全面建成小康社会目标任务2020年扶贫支出108018万元，同比增加12243万元。

⑫交通运输支出12064万元，完成年度预算的94.98%，同比增支3932万元，增长48.35%。增支的主要原因是“四建一通”项目资金同比去年增支，2019年无此类项目支出。

⑬资源勘探信息等支出4697万元，完成年度预算的97.89%，同比增支4091万元，增长675.08%。增支的主要原因是加大支持企业复工复产1142万元、桂黔（隆林）经济合作产业园入园大道工程项目620万元、支持中小微企业到贫困地区发展补助资金400万元等。

⑭商业服务业等支出548万元，完成年度预算的98.74%，同比减支369万元，下降40.24%。减支的主要原因电子商务进农村实施运营项目进度款集中在2019年兑现。

⑮金融支出269万元，完成年度预算的100%，同比增支202万元，增长301.49%。增支的主要原因是安排企业复工复产贷款贴息共220万元。

⑯自然资源海洋气象等支出4505万元，完成年度预算的99.98%，同比减支1347万元，下降23.02%；减支的主要原因是国土空间规划编制服务工作经费及“数字隆林”地理空间框架建设项目无相关支出。

⑰住房保障支出12526万元，完成年度预算的86%，同比增支2935万元，增长30.60%；增支的主要原因是保障性安居工程支出同比增支2327万元。

⑱粮油物资储备支出967万元，完成年度预算的100%，同比增支26万元，增长2.76%。

⑲灾害防治及应急管理支出1656万元，完成年度预算的98.63%，同比减支409万元，下降19.81%，减支的主要原因是广西地震背景场观测网络项目，当年无相关投入。

⑳债务付息支出5408万元，完成年度预算的84.28%，同比增支1261万元，增长30.41%。增支的主要原因是随着发行政府债券资金增加，一般公共预算安排的地方政府债券利息相应增加。

㉑债务发行费用支出2万元，完成年度预算的22%，同比减支58万元，下降96.67%。

㉒其他支出124万元，完成年度预算的100%，同比增支122万元，增长6100%。

（2）预备费使用情况

预备费安排使用情况。2020年年初预算安排预备费2390万元，全年动用完毕，其中：用于疫情防控工作经费、物资保障经费1987万元；用于医疗设备购置和隔离治疗点建设等197万元；用于消防灭火和增加抢险救援装备等206万元，上述支出均已反映在相关支出科目中。

（3）“三公”经费支出情况

根据汇总全县预算单位报送的2020年度部门决算，2020年县本级一般公共预算安排“三公”经费支出合计1222.65万元，比年初预算数减少595.88万元，完成年初预算数的67.23%；比上年决算数增加96.4万元，增长8.56%。具体支出项目为：（1）一般公共预算因公出国（境）费用支出0万元，比年初预算数减少0万元；比上年决算数减少0万元，下降0%。（2）一般公共预算公务接待费支出208.57万元，比年初预算数减少402.33元,完成年初预算数的34.14%；比上年决算数减少38.16万元，下降15.47%；（3）一般公共预算公务用车购置及运行维护费支出1014.07万元，完成年初数的85.39%，比年初预算数减少173.56万元；比上年决算数增加134.55万元，增长15.30%。其中：公务用车运行维护费支出815.41万元，完成年初数的83.41%，比年初预算数减少162.22万元，比上年决算数增加62.07万元，增长8.24%；公务用车购置费支出198.66万元，完成年初数的94.60%，比年初预算数减少11.34万元；比上年决算数增加72.48万元，增长57.44%。

三公经费增长的主要原因是：2020年为隆林各族自治县脱贫攻坚决胜之年，上级领导及兄弟县到我县检查、指导工作以及交流等，开展业务活动批次增加，加之下乡次数增加，因此，三公经费决算数据较上年增加。

4.转移性支出决算情况

2020年，自治县一般公共预算转移性支出4040万元，完成年初预算的296.18%，具体明细如下：

①2020年上解上级支出1553万元，比上年减少10万元，主要分为：国地税合并改革税务经费上解基数178万元，专项上解支出1375万元（其中：定额专项上解744万元、粮食风险基金上解120万元、财政事权和支出责任划分基数上解508万元、其他上解3万元)。

②2020年债务还本支出2487万元，其中:地方政府一般债券还本支出2400万元，地方政府向国际组织借款还本支出87万元。

5.结余结转资金使用情况

2020年自治县一般公共预算上年结转专款共计9896万元，今年执行过程主要投向用于支持义教均衡领域支出1245万元、卫生健康支出68万元、农林水方面支出2058万元，交通运输支出6417万元，灾害防治及应急管理支出10万元，其他支出98万元等,年度执行终了,执行率达到100%。

6.预算调整情况

根据自治县十五届人大常委会第三十三次会议审查批准的自治县财政公共预算调整方案，2020年自治县一般公共预算收入减少6798万元，上级补助收入增加252276万元，上年结余调减132万元，调入资金调增28万元；并相应增加财政支出245374万元，其中：增加一般公共预算支出243387万元、债务还本支出增加1987万元、年终结余0万元。 

按照上述收支变化情况进行调整后，2020年自治县一般公共预算总收入与总支出各安排485131万元，比年初预算数各增加245374万元，收支平衡。

年度预算执行结果，自治县一般公共预算总收支决算数比自治县人大常委会审查批准的调整预算数减少1351万元，变动项目主要是上级专项转移支付和一般性转移支付收入等。

7.预算稳定调节基金规模和使用情况

自治县财政预算稳定调节基金存量为979万元。2020年预算执行中全部调入统筹安排用于弥补人员经费缺口等支出。 

（二）政府性基金决算收支情况

1.政府性基金收入决算情况

2020年自治县政府性基金预算收入68859万元，完成年度预算的143%，同比增收14444万元，增长27%。其中：

（1）县级收入18051万元（分为：国有土地使用权出让收入17190万元，完成年度预算的69%，同比减收4500万元，下降21%；城市基础设施配套费收入283万元，同比减收401万元，下降59%；污水处理费收入492万元，同比增收1万元，增长0%；专项债券对应项目专项收入86万元，同比增收86万元，增长100%）。

（2）上级补助收入18656万元。

（3）上年结余收入14652万元。

（4）地方政府专项债务转贷收入17500万元。 

2.政府性基金支出决算情况

2020年自治县政府性基金预算支出57737万元，完成年度预算的170.73%，同比增支17974万元，增长45%。其中：

（1）文化体育与传媒支出21万元，完成年度预算的10%，同比减支30万元，下降59%；

（2）社会保障和就业支出4415万元，完成年度预算的70%，同比减支350万元，下降7%；

（3）城乡社区支出25059万元，完成年度预算的99%，同比减支3112万元，下降11%；

（4）农林水支出3497万元，完成年度预算的100%，同比增支2607万元，增长293%；

（5）其他支出12631万元，完成年度预算的620%，同比增支7563万元，增长149%；

（6）债务付息支出1010万元，完成年度预算的100%，同比增支201万元，增长25%；

（7）债务发行费用支出11万元，完成年度预算的100%，同比增支2万元，增长22%；

    （8）抗疫特别国债安排的支出11093万元，完成年度预算的100%，同比增支11093万元，增长100%；

收支相抵，年终滚存结余11122万元，扣除基金专项结转结余资金11122万元后，年末净结余为0元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2020年国有资本经营预算收入93万元，完成预算的73.81%，同比增收93万元，增长100%。

国有资本经营预算支出93万元，完成预算的73.81%，同比增支93万元，增长100%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出65万元，调入一般公共预算28万元。

收支相抵，年终结余0万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况 

2020年社会保险基金收入35513万元，完成预算的119%，增长22%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入11714万元，完成预算的103%；机关事业单位基本养老保险基金收入23799万元，完成预算的128%。

2020年社会保险基金支出25274万元，完成预算的95%，下降3%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出7018万元，完成预算的89%；机关事业单位基本养老保险基金支出18256万元，完成预算的98%。社会保险基金本年收入总量减去支出后，全县当年结余10239万元，滚存结余34046万元。

基金收支增减变化较大的原因是：收入增幅较大主要原因是2020年上级特殊转移支付补助资金分配到机关事业单位养老保险较多；支出同比下降主要原因是2019年机关事业单位基本养老保险支出不仅包含当年的收支数，还包含了以前年度的清算数，而2020年支出只包含当年数。

（五）经批准举借债务情况

2020年初自治县政府债务余额180151万元（其中：一般债务余额149751万元、专项债务余额30400万元）。

2020年自治县举借政府债务22750万元（其中:自治区财政厅代发行2020年广西壮族自治区政府再融资一般债券2100万元；自治区财政厅代发行2020年广西壮族自治区政府专项债券17500万元；向国际组织借款3150万元)。举借明细如下：

1.自治区财政厅代发行2020年广西壮族自治区政府再融资一般债券2100万元用于置换2015年广西壮族自治区政府一般债券（十期）到期本金（隆林各族自治县污水处理有限责任公司污水处理厂建设）。

    2.自治区财政厅代发行2020年广西壮族自治区政府专项债券17500万元分别用于：

  （1）隆林各族自治县中医医院整体搬迁项目4000万元。

  （2）隆林各族自治县城区净水厂引水工程5000万元。

  （3）隆林各族自治县棚户区改造项目油脂厂安置点6500万元。

  （4）隆林各族自治县棚户区改造项目城南市场旧址安置点1500万元。

  （5）隆林各族自治县第五幼儿园建设项目500万元。

   3.向国际组织贷款3150万元，用于广西扶贫示范项目。

2020年自治县偿还政府债务本金3407万元（其中，一般债务还本2487万元，专项债务还本0万元，化解的债务本金920万元），政府债务付息6547.23万元（其中，一般债务付息5284.52万元，专项债务付息1262.71万元）。 

2020末自治县政府债务余额199494万元（其中：一般债务余额151594万元、专项债务余额47900.00万元）。自治区核定我县2020年政府债务限额204200.00万元（其中：一般债务限额156300.00万元、专项债务限额47900.00万元），经自治县人民政府同意，提出自治县2020年政府债务限额204200.00万元（其中：一般债务限额156300.00万元、专项债务限额47900.00万元），年末政府债务余额不超过自治区核定的债务限额。

三、重点支出执行情况及成效。

2020年自治县落实各项重点支出成效显著，紧兜“三保”底线，在保障“三保”平稳运行的情况下，基本民生持续改善，重大项目建设加快推进，相关专项工作成绩突出，如财政支持脱贫攻坚、预算综合绩效管理等工作获上级通报表扬。

1. 高度重视“三保”工作，保障财政平稳运行。根据中央及自治区“三保”专班工作会议精神，把落实“三保”作为财政工作的重中之重，坚持“以收定支、量入为出、量财办事”的原则，统筹财力合理安排预算，合理安排支出顺序，加强财政管理，厘清项目，调整资金，在预算安排和库款拨付等方面优先保障“三保”支出顺序。今年我县的“三保”支出共计37.09亿元，其中：保工资、保运转支出8.27亿元，保基本民生支出28.82亿元。牢牢兜住“三保”底线，足额兑现“三保”资金，保障财政平稳运行。

2.财政支出结构进一步优化，基本民生等重点领域支出得到有力保障。2020年受客观因素的影响，在财力有限的情况下，积极调整支出结构，压缩一般性支出，持续加大投入重点项目资金254857万元，同比增支24383万元，增长10.58%，加大基本民生支出416944万元，同比增支51576万元，增长14.12%，占一般公共预算89.53%，有效保障我县“三保”平稳运行、脱贫攻坚、义务教育均衡化、万峰湖环境整治、实施乡村振兴战略、非营业服务劳动者报酬、支持新冠感染疫情防控等重点领域。

3.凝心聚力、全力以赴投入脱贫攻坚战。2020年，我县积极向上级部门申请资金支持，共筹措财政资金11亿元用于开展脱贫攻坚工作（其中：中央和自治区财政专项扶贫资金35630.899万元、市级财政专项扶贫资金1025.2万元、县财政专项扶贫资金2211.88万元、财政涉农整合资金12693.05万元，新增政府债券用于扶贫21605.37万元，广东帮扶资金7017万元、脱贫攻坚综合财力补助资金29858.95万元），用于基础设施、产业发展、雨露计划、小额信贷、产业以奖代补、能力建设、易地扶贫搬迁等项目，优先保证了扶贫资金投入，确保脱贫攻坚顺利摘帽。 

4.积极筹措财政资金，支持打赢疫情防控阻击战。一是强化疫情防控资金和政策保障。坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，全力支持打赢疫情防控阻击战。2020年财政共安排疫情防控资金13652.24万元，用于保障疫情防控各项工作，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控物资供应。二是加大财政投入力度，加强公共卫生体系建设。坚决落实常态化疫情防控要求，安排资金4111.64万元，投入基本公共卫生服务，推动建设重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系，在扎实做好疫情防控、确保健康安全基础上，保障好各项工作平稳有序开展，为广大人民群众提供优质的基本公共卫生服务，提高了城乡居民健康水平。

5.充分发挥直达资金效益，达到惠企利民效果。今年上级下达我县惠企利民等直达资金7.58亿元（其中：抗疫特别国债11093万元），一定程度上弥补了我县减收增支和县级“三保”等部分缺口资金，有效保障我县“三保”平稳运行、脱贫攻坚、支持新冠感染疫情防控，保障困难群众基本生活、疫情防控等重点领域，达到了惠企利民及助企纾困作用。结合我县实际情况，直达资金主要安排用于：保工资支出8439.37万元、保基本民生支出47934.46万元、保基层运转支出1740.15万元、稳就业1449万元、保困难群体补助3713.31万元、保企业复工复产补助665.49万元、保市场主体补助768.36万元、野生动物禁食补偿23.56万元等。

6.支持重大投资项目执行，推动高质量经济发展。一是通过争取上级补助资金及发行专项债务资金等资金14117.15万元（其中：上级专项补助资金1917.15万元，专项债券资金安排12200万元），主要用于支持城市棚户区改造和农村危旧房改造等，加快推进棚户区改造和农村危房改造等保障性安居工程建设。二是义务教育均衡发展建设。财政资金安排35393.26万元（其中：上级已安排专项资金31884万元，县级配套资金166万元，广东省东西部协作资金安排2843.26万元，政府专项债券安排500万元），用于建设隆林民族高中、隆林第四中学、隆林第五中学、隆林第五小学、隆林第六小学、隆林第四幼儿园、隆林第五幼儿园、隆林罗湖区幼儿园8所学校（园），从而提升教育教学质量，巩固义务教育均衡发展；三是通过争取上级补助资金安排37948万元，主要用于补齐交通关键领域短板，加快实施“四建一通”工程推进“四好农村路”高质量发展。

7.着力完善监督管理制度，不断提升预算管理水平。一是强化预算综合绩效管理。2020年度财政部对全国1868个县（县级市、旗，以下简称县）2019年度规范预算编制、强化预算执行、优化支出结构、增强财政可持续性、加大预决算公开5个方面财政管理情况开展了绩效综合评价，我县加大预决算公开并列全国第1名，优化支出结构排在全国第70名。今后将继续加强预算综合绩效管理，确切规范我县预算综合绩效管理。

四、落实人大批准预算决议有关情况 

今年以来根据自治县十五届人大五次会议审查意见，认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》,努力克服新冠疫情影响，在保障新冠感染疫情防控资金需求的前提下，兜牢“三保”底线，按照“六稳”“六保”的总要求，统筹推进防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，切实解决经济社会发展短板和群众反映强烈的热点难点问题，着力改善民生和公共服务,扎实有效抓好财税工作，坚持稳中求进的工作总基调，财政各项重点工作稳步推进。 

1.加大政策对冲，促进经济持续稳定恢复。贯彻落实上级部门出台的一系列推进疫情防控和支持经济社会发展的优惠政策举措，相应制定政策措施，有效推动全县全面复工复产，企业困难得到有效缓解，经济社会运行企稳向好。2020年，出台助企撑企措施，对隆林辉煌金属材料有限公司等4家公司给予531.5万元厂房租金补助；已落实5家企业基本电费补贴13.28万元；核定符合享受复工贷款自治区贴息资金的企业8家，协助企业获得贷款5933万元，落实复工贷款企业财政贴息资金215.66万元；2020年出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策企业享受减免收入2400万元。

2.推动做好“六稳”工作、落实“六保”任务。稳金融。积极推动政银企合作机制。引导金融机构加大对农业、扶贫和村集体经济发展的支持力度。落实了金额稳定政策，推送21家相关企业融资需求3.945亿元。保基本民生。财力性补助资金安排保基本民生支出415876万元，用于保障养老保险、医疗保险、就业补助、困难群众补助等方面。保困难群体。困难群众补助等资金安排困难群众基本生活保障补助25779.54万元，主要用于保障我县困难群众61047人基本生活。保复工复产。安排企业复工复产补助665.49万元;安排野生动物禁食补偿23.63万元，用于缓解企业、个体工商户困难、稳定养殖户经济收入等方面。保市场主体。安排保市场主体补助768.36万元，支持隆林企业复工复产奖励，加快复工复产速度。扶贫产业发展。扶贫中央专项直达资金9000万元，用于加快产业发展，促进农业增效、构建农业产业体系、生态体系、经营体系，实现产业兴旺，促进乡村产业振兴具有重要意义。

3.高度重视政府债务管理，切实加强风险防范。构建管理规范、风险可控的政府举债融资机制，积极争取自治区转贷的政府债券额度，按政策规定将提前下达的债券额度编入年度预算，早安排、早发行、早使用、早见效，根据新增债券管理要求，狠抓债券支出进度。高度重视政府债务风险防范，切实加强债券资金管理。严格按照中央统一部署管控隐性债务风险，坚决遏制隐性债务增量，持续组织开展违法违规举债融资问题自查自纠工作，发现一起、查处一起、曝光一起。保障还款来源，按照化解计划通过优化支出结构压减一般性公共支出、财政预算调剂安排、盘活财政存量资金和国有资产、从土地出让收入中安排、从非税收入中调剂等方式、扎实稳妥化解存量隐性债务，有效防范化解财政金融风险。

4.积极推进政府采购平台监管及财政投资评审管理工作。围绕“放管服”改革，2020年成功推进政府采购云平台系统上线交易，全面实现网上交易、网上服务、网上监管。我县共有144家供应商入驻政采云“电子卖场”板块，进一步提高政府采购规范化、透明化程度，提升政府采购的效率和效益。强化财政投资评审，按规定做到应评尽评，使财政投资评审和预算绩效管理有机融合，认真做好政府投资项目概、预算（控制价）评审工作。通过财政投资预算评审工作，加大了工程预算的控制作用，切实提高了财政资金的使用效益。

5.持续强化财政监督管理，提升国有资产监督实效。为加强和规范隆林各族自治县国有资本经营预算管理，优化国有资本配置，积极推进资产管理与预算管理相结合，根据上级相关法律法规，结合我县实际，制定《隆林各族自治县国有资本经营预算管理暂行办法》，2020年全县国有资本经营收入为93万元，统筹用好国有资本经营收入，对于深化国有企业收入分配制度改革、增强政府宏观调控能力、合理配置国有资本、促进企业技术进步、提高企业核心竞争力，夯实国有资产管理基础都具有重要意义。  

6.加强预算绩效管理，切实提高资金使用效益。一是2020年共有86个一级预算单位均开展部门整体支出绩效目标编制。部门预算管理的项目有786个预算绩效管理项目资金开展绩效运行监控工作，绩效运行监控资金81401.06万元。通过开展部门绩效运行监控，有利于发现和纠正财政资金运行中的问题，提高资金的使用效益；二是对2019年89个一级预算部门388个预算绩效管理项目开展绩效评价，绩效评价项目金额61997.50 万元（其中：重点绩效评价38个项目绩效评价项目金额23814.55万元）。进一步核实预算绩效管理项目的实施效果和资金安排效益等，督促自治县预算部门强化预算绩效管理理念，强化绩效评价结果应用。

五、2019年报自治县预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

自治县审计局在审计2019年度财政预算执行和其他财政收支情况时，提出了关于预算执行等方面存在的问题。对此，自治县人民政府十分重视，进行了认真的研究，并责成有关部门及时整改。现将整改情况报告如下：

（一）注入国有企业资本金未如实反映情况

我局今后将严格编制决算草案，确保收支真实、数额准确、内容完整。

（二）往来款项未及时清理情况

我局将催促相关单位及个人尽快还清欠款，预防财政资金流失，今后我局将通过代扣工资绩效奖励等方式，及时收回借款。  

（三）应缴未缴非税收入情况

该问题已整改，该项资金已全额上缴国库。

（四）公共财政预算支出执行进度总体较低情况

在今后的工作中，我局将进一步加强预算监督，督促各单位加快支出进度。

（五）财政信息系统存在安全隐患情况

我局已对全县财务人员的培训，各单位财务人员已及时整改完毕。

（六）部分单位未按照规定定期结账情况

我局已督促相关单位结账，各相关单位在审计期间已完成整改。

（六）部分单位未按照规定定期及时完整记账情况

我局已督促相关单位及时，各相关单位在审计期间已完成整改。

（七）其他情况汇报

财政部门认真贯彻执行新预算法，进一步深化预算管理制度改革，进一步完善政府预算体系，细化预算支出，增强预算完整性、透明性，切实提高预算编制质量，加强部门资金管理，提高部门预算的约束力，严格按照人大批复的预算执行，确保财政、财务收支规范有序运行。

六、下一步财政工作打算 

财政部门将继续兜牢“三保”底线，按照“六稳”“六保”的总要求，严格遵循《中华人民共和国预算法》各项规定，以加快税源建设为中心，以支持工业经济提质增效为重点、以招商引资为根本途径，全力支持项目建设、园区发展、招商引资及投资环境改善，坚持依法理财，着力深化改革，努力完成全年预算任务。

（一）落实落细积极的财政政策，提升政策效能。一是贯彻落实财政资金直达机制，进一步规范和加强直达资金管理，使资金使用“一竿子插到底”，进而促进财政直达资金提质增效；二是用好地方政府专项债券，加强项目储备，做好新增专项债券资金管理使用工作，对专项债券“借、用、管、还”实施全过程监控，提高债券资金使用效益；三是加强部门协同配合，跟踪做好减税降费效果监测和分析研判，及时研究解决市场主体反映的突出问题

（二）努力开源增收，加大财源培植力度。在落实好各项减税降费政策前提下，努力抓税收收入，逐步优化收入结构。加大盘活存量资金资产资源力度，加大财政统筹力度，增加资金有效供给。强化节支管理，根据全国两会要求，进一步压减一般性支出。大力压减低效无效支出，强化预算绩效管理理念，提高资金使用效益。

（三）持续优化支出，着力保障和改善民生。严格执行预算法，强化预算约束，树立过紧日子思想，大力压减一般性支出，积极支持推进供给侧结构性改革和打好三大攻坚战，集中财力投向教育、乡村振兴、就业、医疗、社保等与民生密切的相关领域，继续做好疫苗接种、疫情防控等资金保障工作。尽力而为、量力而行，加强民生政策财政承受能力评估，增强民生政策可持续性。

（四）增强重大战略任务财力保障，推动经济高质量发展。加大各类资金统筹力度，加强盘活存量资金，继续保持适度支出强度，支持全面实施乡村振兴战略，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；加强污染防治和生态建设，大力推动绿色发展。打好关键核心技术攻坚战，加快科技成果转移转化，保障重大战略、重要改革和重大项目，发挥财政资金在支持科技创新、加快经济结构调整、调节收入分配等方面的重要作用。

（五）持续强化改革创新，进一步加强预算管理。主动顺应中央和自治区财税体制改革，配合做好事权与支出责任划分改革的各项工作，积极推进财政中期财政规划，预决算信息公开，财政预算绩效管理、预算管理一体化建设等改革任务的深化实施；加强预算执行管理，提升财政资金使用绩效，确保财政资金使用更加安全、规范、有效，坚决兜住“保基本民生、保工资、保运转”底线。

（六）强化财政监督，竭力防风险促平稳。积极履行财政监督职能，部门预算执行的“事前、事中、事后”的监督检查，尽量将问题消灭在萌芽状态，防止问题扩大化，从而及时纠正财政运行中的偏差，保障财政运行全过程的依法依规继续着力防范化解地方政府隐性债务风险，优先保障到期政府债务本息偿付，确保法定政府债务不出任何风险。严格落实隐性债务化解计划，多渠道稳妥化解存量隐性债务，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。

主任、各位副主任、各位委员，2020年是“十三五”规划的收官之年，也是脱贫攻坚和全面建成小康社会决战决胜之年，全县财政较好地完成了各项工作目标，决算情况总体较好。但也存在一些突出的困难和问题：一是地方财政收入增长缓慢，而财政支出刚性增长需求大，收支矛盾进一步凸显，收支平衡压力加大；二是收入结构仍需优化，财政支出进度不均衡，专项资金支出进度偏慢，资金使用效率不够高，预算绩效管理仍需强化；三是深化财税体制改革的任务艰巨复杂，政府间财政事权与支出责任划分尚待清晰，行政事业单位国有资产管理、国有企业管理改革需要进一步加强。我们高度重视这些问题，在今后的工作中，将采取有力措施整改，同时，举一反三，标本兼治，加强管理，完善制度，进一步提高财政预算管理水平。

以上报告，请予审议。