隆林各族自治县人民政府关于2023年隆林各族自治县上半年财政预算执行情况的报告

自治县人民政府关于2023年隆林各族自治县上半年财政预算执行情况的报告

——2023年  月  日在隆林各族自治县第  届

人民代表大会常务委员会第 次会议上

自治县财政局 刘 军

主任、各位副主任、各位委员：

受自治县人民政府委托，我向本次会议报告2023年上半年全县财政预算执行情况，请予审议。

2023年我县财政认真落实中央、自治区、百色市和自治县党委政府的各项决策部署，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实习近平经济思想，坚决贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，坚持稳字当头、稳中求进，积极的财政政策进一步提升效能，有力推动我县经济社会高质量发展。 现将2023年上半年预算执行情况报告如下：

一、一般公共预算执行情况

（一）收入完成情况

1.一般公共预算收入完成情况

2023年上半年，县级一般公共预算收入完成33279万元，完成年初预算38446万元的86.56%，同比增收17794万元，增长114.91%，其中：税收收入完成9701万元，增长5%，税收占比29%；非税收入完成23578万元，增长278%。占比71%。主要增收原因是：旱改水收入 12413 万元；农发行捐赠资金 1167 万元；县庆捐赠收入 545 万元；国储林改制收入置收入 3921 万元。

2.全县一般公共预算总收入情况

2023年上半年，我县一般公共预算总收入340163万元，完成年初预算352408万元的96.53%，同比减收47148万元，下降12.17%，减收主要原因是:上年同期一般债券收入 81889万元，今年上半年一般债券收入16871万元（不含置换债券），同比减收 65018万元。其中：

（1）县本级一般公共预算收入33279万元，完成年初预算38446万元的86.56%，同比增收17794万元，增长114.91%；主要增收原因是：旱改水收入12413万元: 农发行捐赠资金1167 万元，县庆捐赠收入545万元,国储林改制收入置收入3921 万元。

（2）上级补助收入252217万元，完成年初预算232366万元的108.54%，同比减收8734万元，下降3.35%，其中：①返还性税收5471万元，完成年初预算5471万元的100%，与上年持平；②一般性转移性收入228652万元，完成年初预算218159万元的104.81%，同比减收12816万元，下降5.31%；下降幅度较大的主要是：均衡性转移支付收入下降10%（截止6月上级下达我县均衡性转移支付收入60487万元，同比减收6082万元，预计下半年上级将下达后续均衡性转移支付补助资金）、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入下降20%、公共安全共同财政事权转移支付收入下降67%、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入下降4%、住房保障共同财政事权转移支付收入下降95%等；③专项转移性收入18094万元，完成年初预算8736万元的207.12%，同比增收4083万元，增长29.14%，主要增长原因是：优质高效医疗卫生服务体系建设补助收入5000万元，水安全保障工程补助收入8656万元等。

（3）债务转贷收入31771万元 ，完成年初预算31700万元的100.22%，同比减收63319万元，下降66.59%，其中：地方政府一般债券转贷收入16871万元，同比减收65019万元，下降79.4%；再融资一般债券14900万元，完成年初预算31700万元的47%，同比增收1700万元，增长12.88%，上半年到期还本15260万元，预计下半年到期还本16800万元。

（4）调入资金0万元，年初预算调入27000万元，未调入主要原因由于房地产行业影响，土地出让金收入形势不容乐观无法完成预期。

（5）动用预算稳定调节基金425万元。

（6）上年结转结余收入22471万元。

（二）一般公共预算总支出情况

2023年上半年，我县一般公共预算总支出213765万元，完成年初预算352408万元的61%，同比减支42733万元，下降17%，其中：（1）县级一般公共预算支出194152万元，完成年初预算315835万元的61.47%，同比减支46858万元，下降19.44%；（2）地方政府一般债务还本支出15260万元；完成年初预算32220万元的47.36%，同比增支1791万元，增长13.3%，（3）上解上级支出4353万元（最终上解数据以年结数为准）。

年中结余126398万元（主要是今年未兑现上级专项补助和一般债券资金等）。

县级一般公共预算支出按科目分类如下:

1、一般公共服务支出15870万元，完成年初预算27468万元的55.87%，同比增支2893万元，增长22.29%；

2、国防支出91万元，完成年初预算180万元的50.56%，同比增支91万元，增长100%。增支的主要原因是民兵补助64万元、兵役征集费20万元等。

3、公共安全支出5422万元，完成年初预算8935万元的60.68%，同比减支1858万元，下降25.52%；减支的主要原因是检察院、法院、司法局上划到市级。

4、教育支出39738万元，完成年初预算86873万元的45.47%，同比减支9061万元，下降18.57%；

5、科学技术支出188万元，完成年初预算776万元的24.23%，同比增支10万元，增长5.62%；增支的主要原因是加大对科学技术使用等。

6、文化旅游体育与传媒支出918万元，完成年初预算1488万元的61.69%，同比减支1196万元，下降56.58%；

7、社会保障和就业33464万元，完成年初预算58992万元的56.73%，同比增支4797万元，增长16.73%；增支的主要原因是加大社会保障和就业的投入。

8、卫生健康支出17421万元，完成年初预算24668万元的70.62%，同比增支1041万元，增长6.36%；增支主要原因是对公共卫生及医疗卫生等领域的投入增加；

9、节能环保支出1709万元，完成年初预算3832万元的44.60%，同比减支1029万元，下降37.58%；

10、城乡社区支出3563万元，完成年初预算3688万元的96.61%，同比增支532万元，增长17.55%；增支主要原因城区环卫清扫保洁市场化承包服务费559万元隆林各族自治县进城大道绿化设施提升改造工程109万元等；

11、农林水支出50216万元，完成年初预算69614万元的72.13%，同比减支9685万元，下降16.17%；

12、交通运输支出12017万元，完成年初预算3330万元的360.87%，同比减支30102万元，下降71.47%；

13、资源勘探工业信息等支出1545万元，完成年初预算418万元的369.62%，同比减支1472万元，下降48.79%；

14、商业服务业等支出387万元，完成年初预算278万元的139.21%，同比减支396万元，下降50.57%；

15、金融支出156万元，完成年初预算0万元的100%，同比增支156万元，增长100%；增支主要原因是桂惠贷县级贴息156万元；

16、自然资源海洋气象等支出2044万元，完成年初预算3208万元的63.72%，同比增支51万元，增长2.56%；

17、住房保障支出5512万元，完成年初预算9162万元的60.16%，同比减支104万元，下降1.85%；

18、粮油物资储备支出55万元，完成年初预算10万元的550%，同比增支55万元，增长100%；增支主要原因是加大对粮食仓库及附属设施项目投入51.33万元，加大对粮食购销领域监管投入3.84万元等；

19、灾害防治及应急管理支出1120万元，完成年初预算1966万元的56.97%，同比减支554万元，下降33.09%；

20、债务付息支出2689万元，完成年初预算7700万元的34.92%，同比减支917万元，下降25.43%；

21、债务发行费用支出17万元，完成年初预算0万元的100%，同比减支85万元，下降83.33%；

22、其他支出10万元，完成年初预算19万元的52.63%，同比减支25万元，下降71.43%；

二、政府性基金预算执行情况  

2023年上半年，我县政府性基金总收入27690万元，完成年度预算72399万元的38.25%，同比减收13537万元，下降32.84%，其中：（一）县本级收入7145万元，同比减收2434万元，下降25.41%，主要为：国有土地使用权出让收入6857万元，同比减收2429万元，下降26.16%；城市基础设施配套费收入62万元 ，同比增收62万元，增长100%；污水处理费收入184万元，同比减收107万元，下降36.77%；其他政府性基金收入42万元，同比增收40万元，增长2000%；（二）上级补助收入3000万元，同比减收657万元，下降17.97%；（三）债券转贷收入0万元，同比减收10000万元，下降100%；（四）上年结余收入17545万元。

2023年上半年，政府性基金总支出27690万元，完成年度预算72399万元的38.25%，同比减支13537万元，下降32.84%，其中：县本级政府性基金支出17975万元；年中结余9715万元（主要是今年未兑现上级专项补助）。

县本级政府性基金支出按科目分析如下：

1、社会保障和就业支出1383万元，同比减支810万元，下降36.94%，减支的主要原因是大中型水库移民后期扶持基金支出1342万元，较去年减支22万元，下降38%

2、城乡社区支出6428万元，同比增支2563万元，增长66.31%，增支主要原因是那弄至南林片区一级开发项目土地开发费4541万元，桂黔（隆林）经济合作产业园乡村振兴新能源、新材料循环加工基地项目征收土地补偿费1000万元等；

3、农林水支出142万元，同比减支756万元，下降84.19%，减支的主要原因是大中型水库库区基金安排的支出142万元，较去年减支696万元，下降83.05%；

4、其他支出9388万元，同比增支5975万元，增长175.07%，增支的主要原因是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出9388万元，较去年增支5975万元，增长175%；

5、债务付息支出634万元，同比减支200万元，下降24%，减支的主要原因是随着发行政府专项债券资金减少，地方政府债券利息相应减少：

6、债务发行费用支出0万元，同比减支15万元，下降100%。

三、国有资本经营预算执行情况

2023年上半年，我县国有资本经营收入6177万元，完成年初预算30万元的20590%，同比增收6177万元，同比净增长，主要是林业开发公司国储林改制收入6177万元。国有资本经营支出0万元。

四、社会保险基金预算执行情况

2023年上半年，社会保险基金收入总计16885万元，完成年初预算33184万元的51%，增长7%。其中：（一）城乡居民基本养老保险基金收入 3572万元，增长20.9 %，增长的主要原因是今年上半年中央及自治区补助资金划拨到财政专户比上年同期较多。（二）机关事业单位基本养老保险基金收入13313万元，增长3.8 %，属正常增长范围。

2023年上半年，社会保险基金支出总计15310万元，完成年初预算30744万元的50%，增长10.5%。其中：（一）城乡居民基本养老保险基金支出4217万元，增长11.5%，增长原因是从2022年7月基础养老金提标，今年上半年累计支出包含提标后的待遇支出，上年同期累计支出未包含提标后的待遇支出。（二）机关事业单位基本养老保险基金支出11093万元，增长10%，增长主要原因是从2022年7月养老金待遇提标，今年上半年累计支出包含提标后的养老金支出，上年同期累计支出未包含提标后的养老金支出 。

五、政府债务情况

（一）2022年末我县政府性债务余额为309056.11万元（其中：一般债务为242256.11万元，专项债务为66800.00万元），未突破自治区人民政府拟核定给我县的政府债券限额316700.00万元。

（二）2023年我县获得自治区代理发行债券资金共计：16871万元，其中：一般债券16871万元，专项债券0万元。截至目前已支出0万元，支出进度率0%。支出进度慢的原因是：1.因项目前期资金缺口太大，债券资金到位后才复工导致工程进度偏慢，部分项目完工，正在走清款支付流程，力争今年底支出进度达100%。

（三）政府债务还本付息，2023年需要还本付息共计52200.13万元，分别为：偿还本金42060.00万元（其中：一般债券还本32060.00万元，专项债券还本10000万元）；支付利息10140.13万元（其中：一般债券利息7699.6万元、专项债券利息2437.9万元、兑付服务费2.63万元）；截至6月30日，已偿还本金15260.00万元（其中：一般债券还本15260.00万元，专项债务还本0万元），支付利息3323万元（其中：一般债券利息2689万元、专项债券利息634万元）。

六、财政预算执行的主要特点

（一）兜牢兜实“三保”底线 保障基层财政平稳运行。2023年“三保”安排支出数74729万元，其中：保工资支出50529万元，保运转支出1832万元，保基本民生支出22368万元。根据中央及自治区“三保”专班工作会议精神，我县牢牢兜住“三保”底线，每月15日左右按时发放工资，足额兑现“三保”资金后再安排其他支出。

(二)发挥财政直达机制优势，实现管理效能和资金效益“双提升”。精准把握各项直达资金的范围和使用方向，不断优化直达资金支出结构，将直达资金重点投向民生支出等领域，确保了各项纾困措施快速落地见效，直接惠及市场主体和民生，维护社会稳定。截至6月30日，上级下达我县的直达资金额度为11.14亿元，已分配11.14亿元，实现分配进度100%，累计完成支出4.8亿元，支出进度率43.1%。

（三）坚持以人民为中心，助力民生事业发展。截止6月底民生支出167232万元，同比减支45087万元，下降21.24%，占一般公共预算支出的86.13%，其中：（1）支持教育事业发展，全县一般公共预算教育支出39738万元，有力支持各学段教育高质量发展；（2）支持社会保障水平，安排保基本民生支出17544万元，用于保障养老保险、医疗保险、就业补助等方面，困难群众补助等资金安排困难群众基本生活保障补助8895万元，统筹开展城乡低保、特困人员救助供养、残疾人补贴，事实无人抚养儿童生活补助、流浪乞讨人员救助、临时救助等工作；（3）加强医疗卫生保障，安排资金2399万元支持监测对象、稳定脱贫对象、退出户、城乡低保对象、城镇和农村困难残疾人等困难群体参加城乡居民基本医保个人缴费补助。

（四）全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。贯彻落实上级文件精神及决策部署，扎实做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，严格落实“四不摘”政策要求，持续做好资金保障和资金使用管理。截至今年6月30日，2023年隆林各族自治县到位各级财政衔接资金32450万元，累计支出16333.64万元，支出进度50.33%（其中：中央资金支出15762.66万元，进度57.05%）达到自治区要求6月底各级财政衔接资金支出进度要达到50%以上。

（五）积极统筹谋划“桂惠贷”工作，强化普惠金融服务。积极统筹谋划“桂惠贷”工作，强化普惠金融服务，2023年截止6月底，共发放“桂惠贷”338笔惠及292家市场主体，放款金额5.78亿元，直接降低相关市场主体融资成本786.72万元。为企业、疫情受困人群纾难解困，切实解决小微企业融资难问题，有力地支持了隆林实体经济发展。

七、上半年预算执行中存在的主要问题

一是我县地方财政总量小，财政收入规模不大，实际可自行支配的财力较少，新经济增长点不多，财政实力不强；二是库款保障水平低，财政支出形势严峻。今年以来，库款既要保障“三保”支出，又要确保农林水、粤桂协作、衔接资金、教育以及政府重大项目等投入支出，但地方财力有限，而财政支出规模不断加大，地方一般公共预算收入和政府性基金预算收入规模较小，财政资金保障困难；三是项目建设推进难，县级财力薄弱，项目支出成本大，上级专项补助不足完成项目建设，项目配套资金缺口大。

八、落实第十六届人民代表大会第三次会议预算决议情况

今年以来根据自治县十六届人大三次会议审查意见，我们认真贯彻落实预算法，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，面对复杂的经济形势，全力以赴抓财政收入，优化支出结构，防范债务风险，兜牢“三保”底线,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全力推动县域经济社会高质量发展。

（一）高度重视兜牢“三保”底线，防范财政运行风险。严格落实“三保”支出清单和支出责任，确保“三保”支出按标准优先足额列入预算，每月认真做好财政运行监测数据上报工作全面贯彻落实好“三保”保障责任，。截止2023年6月“三保”已安排支出数74729万元，其中：保工资支出50529万元，保运转支出1832万元，保基本民生支出22368万元。

（二）强化预算编制完整性，提升财政工作精细化管理水平。一是全面实行“零基预算”编制。坚持绩效评价与预算管理深度融合、大力促进财政收支管理质效提升。提高预算编制的完整性、规范性、科学性和有效性。集中财力，统筹各项资金来源，着力优化结构，各项重点民生支出需求，优先保障人员经费，切实兜牢“三保”底线。推进预算管理一体化建设，进一步优化支出结构，充分发挥财政资金“杠杆”作用。二是强化预算约束，严格预算调整和调剂，推进建立约束有力的预算制度；优化部分项目支出预算管理方式，加快预算执行进度，严格控制存量资金，着力解决资金使用“碎片化”和预算执行效率偏低等问题，切实提高预算执行质量。

（三）强化征管，竭力促收增收。一是强化财政收入预期管理，完善收入征管机制。加强收入形势研判，稳住现有税源存量，积极培育新增税源，加强对重点行业、重点企业的跟踪服务和政策帮扶，提升税源增长潜力。二是严格落实减税降费政策，确保减税降费政策红利落地。推动形成支持企业发展与培育涵养财源的良性循环，持续培育新的收入增长点。依法加强税收征管，确保财政收入持续稳定增长。今年上半年，县本级一般公共预算收入完成33279万元，完成年初预算38446万元的86.56%，完成上半年“双过半”任务。

(四)优化财政支出结构，将财政资金用在刀刃上。上半年，针对本级收入进度偏慢和财政资金调度收紧不利因素，财政部门主动作为，多渠道筹措资金，有保有压安排财政资金支付，上半年我县一般公共预算支出累计完成194152万元，完成年初预算315835万元的61.47%，完成“双过半”任务。全力保障“三保”支出、教育、乡村振兴、疫情防控等重点领域支出，坚决兜紧兜牢基本民生底线,把财政支出转化为群众实惠。

（五）增强防范意识，加强政府债务管理。加大对政府债券管理力度，按照“控制新增、化解存量、加强管理、防范风险”的原则，化解存量，严控新增，规范融资行为，减少债务风险，减轻融资压力，切实加强融资管理，进一步健全规范地方政府举债融资机制。截止2023年6月份，一是通过积极汇报争取获得政府新增一般债券累计1.68亿元，二是积极筹措资金及时偿还我县债务本息。2023年上半年我县债务还本付息共计18583万元，为确保我县良好融资信誉，2023年到期政府债务还本付息均纳入预算，全县债务风险总体可控。

总体来看，上半年我县预算执行情况符合预期，在自治县党委、政府的坚强领导下，认真落实积极的财政政策，按照“六稳”“六保”的总要求，狠抓任务落实，严把支出管理，全力推进保发展、促改革、惠民生、强保障各项工作。同时，财政运行和预算执行中也存在一些困难和问题：一是我县地方财政总量小，财政收入规模不大，实际可自行支配的财力较少，新经济增长点不多，财政实力不强；二是财政支出刚性增长需求大，收支矛盾进一步突显，收支平衡压力加大；三是收入结构仍需优化，财政支出进度不均衡，专项资金支出进度偏慢，资金使用效率不够高，预算绩效管理仍需强化，这些困难和问题我们将高度重视，积极采取有效措施，逐步予以解决。

九、下半年主要工作计划

下半年，面对严峻的财政收支形势，收支矛盾更加突出，一方面要着重抓好收入征管和财源培植工作。另一方面要进一步加强预算管理，着力提高财政统筹作用。切实强化组织财政收入工作，加快财政支出进度，加强财政收支预算执行管理，确保全年财政收支平稳运行。

严格预算管理，确保支出顺利执行。坚持党政机关树立长期“过紧日子”思想，建设节约型机关、节约型社会，建立节约型财政保障机制。严控预算追加，大力压减一般性支出及非急需、非刚性支出，有效降低行政运行成本。持续加大民生方面投入，将有限的资金投向民生建设、重点领域等方面。强化“三公”经费预算管理,对无实质内容的因公出国(境)、公务接待等活动，要坚决予以取消。推进行政事业单位资产共享共用，严格新增资产配置管理,不得超标准、超范围配置资产,不得配置与单位履职无关的资产。

多方筹措资金，持续做大财政蛋糕。一是严格目标责任制，进一步加强税源管控和征管机制的创新，确保税收收入、非税收入、土地出让收入等及时足额入库。通过积极争取新增债券资金、新增财力性转移支付、中央直达资金等方式多渠道筹措资金，加大我县转移支付规模，优化转移支付结构，不断夯实壮大全县综合财力，全力弥补财政收支缺口。二是以“十四五”规划为契机，建设完善我县财源建设体系，推动新形势下财政建设工作发力增效；紧紧围绕我县铝深加工补链延链强链，继续引进铜包铝、铝镁合金下游终端产品企业入驻，持续推进产业质效实现新提升，加大财政资源整合力度，培育和壮大市场经济主体，重点培育一批骨干企业，打造一批稳定的骨干财源形成以重点企业纳税为支柱的财政收入格局。

深化财政监督，扎实开展绩效评价。一是加强预算统筹，增强保障能力。优化资源配置，提升财政政策资金效能。规范预算执行，硬化预算约束，严格预算监管，提高预算管理信息化水平。二是严格落实政府债务限额管理，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解存量，强化债务全过程、多方位监管，牢牢守住债务风险底线。三是强化预算与绩效一体化管理，推进预算绩效管理提质增效，将预算绩效管理的理念贯穿资金、资产、资源配置全过程，对重大政策和项目实行全周期跟踪问效，建立动态评价和清理机制，健全绩效评价结果与预算安排、改进管理、政策调整挂钩机制，低效无效资金一律削减或取消。

尊敬的主任、各位副主任、各位委员，2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，奋力谱写中国式现代化隆林篇章的起步之年，也是自治县成立70周年。做好财政各项工作意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在自治县党委和政府的坚强领导下，自觉接受自治县人大的监督和指导，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，兜牢“三保”底线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，攻坚克难、开拓进取，扎实做好财政各项工作，推动经济行稳致远。全力保障圆满完成全年各项预算目标，为全县经济平稳发展提供有力保障！